老師好，我們現在計提10月份的工資，單位有五險一金，保險和公積金，還有個稅公司給繳納了，計提工資的時候看哪個數啊， 是應發工資合計數+保險公司個人合計數+公積金公司個人合計數呢？ 還是看應付合計數呢？ 還有個稅，個稅公司也交完了，怎么計提呢？ 具體的會計分錄是怎樣的？謝謝老師
您好，看應付工資包含實發工資+個人部分社保公積金+個人所得稅
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老師好，計提10月份的工資，有工資應發合計，有保險單位個人合計，有公積金單位個人合計，還有個稅呢？個稅這塊怎么處理呢？謝謝
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老師好，我們現在計提10月份的工資，單位有五險一金，保險和公積金，還有個稅公司給繳納了，計提工資的時候看哪個數啊， 是應發工資合計數+保險公司個人合計數+公積金公司個人合計數呢？ 還是看應付合計數呢？ 還有個稅，個稅公司也交完了，怎么計提呢？ 具體的會計分錄是怎樣的？謝謝老師
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老師，您好，我公司有員工休產假期間了，個人承擔的保險公司已經交了，就是分錄不知道怎么做才對，她休假的第一個月計提的工資有數，扣完個人的要交的保險后，實發工資就成負數了，計提的時候和發放的時候分別怎么做賬，第二個就沒有工資，只扣個人保險，實發數是負數，計提和發放的分錄分別怎么做，等她回來上班后再從她有工資的月份里扣回來公司已代交的個人保險部分，怎么體現出她要補的部分，謝謝老師
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山東宏遠有限責任公司的納稅人識別為:9137072900987654M，共有6名員工。2020年度，該公司員工“三險一金”計提基數為個人月工資額（按山東省規定的繳納社會保險費和住房公積金核定的計提工資基數最低為3600元，最高不得超過該基數的3倍），養老保險、醫療保險、失業保險、住房公積金的計提比例分別為8％，2％0.5％，8％，且該公司的所有員工的“三險一金”均未超過標準，都可稅前扣除。2020年每月6名員工未扣除由個人負擔“三險一金”和個人所得稅的工資合計122000元。
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老師我有一個疑問，我們社保費是8月10日扣7月份的。公積金是7月繳納7月的。我們7月工資是8月15日發放。你看我這工資表，我7月做賬計提工資，應發工資是196562.09我是按照這個計提嗎？還是拿這個數減去公積金個人部分計提呢
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老師，留存收益需要做賬務處理嗎
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請問老師發票在上月收到沒付款已經做賬，本月付款把上月發票零頭抹掉了，抹掉的零頭入營業外收入還是沖紅上月發票零頭
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老師，開進來的餐費專票可以抵扣進項嗎
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老師您好，請問一下這發票還能用嗎？
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請問下，這邊因為申報個稅問題，專管員要求企業所得稅匯算清繳年報調增，那我賬上要怎么處理 ，謝謝
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請問，股權架構是母子公司，母公司發生的人工成本是為幾個子公司服務的，但母公司無收入，這樣獨立核算的話，母公司只有虧損，但幾個子公司盈利的話，母公司的人工費又無參與子公司抵消利潤，有什么好的方法解決這個問題？
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老師，我想問一下。公司注冊資金，10萬，一直沒有經營，就是法人支付給會計公司2400，銀行存600扣手續費等，其中200做了實收資本。2400做法人墊付。現在公司以2000賣給其他人了。我是不起要把這2400，還有剩下的法人付款的400，做債轉股，把他們轉成實收資本啊
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老師我們項目施工租的集裝箱給工人用，發票名稱寫的 金屬制品\'＊集裝箱，這樣寫對嗎？
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怎么操作變更保管人。
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您好，公司員工拿自己的電話費來公司報銷，老板也在報銷單上簽字同意報銷，那請問可以入賬嗎做費用嗎？
粵公網安備 44030002003870號
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具體的會計分錄是怎樣的，
您好，借成本費用科目，貸應付職工薪酬工資，借應付職工薪酬工資，貸其他應付款，應交稅費應交個人所得稅，銀行存款
保險公積金計提嗎
您好，都是需要計提，分錄體現的是個人部分
老師好，個稅計提嗎
老師好，個稅是單位承擔還是個人承擔呢？
老師上午好
您好，分錄個人所得稅是個人承擔