成本調整的具體分錄應該怎么做呢

您好。借未分配利潤-10，貸應交稅費應交增值稅（進項稅轉出）1.3，貸其他應付款-11.3

錢已經付了，主營業務成本不需要做調整嗎？

您好，您不是調整期初，用未分配利潤

用未分配利潤我能理解 可是 我錢已經付了 并且我9月份的時候做的分錄是 借主營業務成本1.3 貸進項稅額轉出1.3 我這個分錄是錯誤的嗎，還有 你上面寫的分錄借貸不平衡

您好，您如何得出借貸不平的結論

您好，您付給誰了？業務是否真實？

付給開票方了，業務是真實的，但是現在對方走逃，稅務局要求進項稅額和成本都要調整。你上面的分錄，借10 貸1.3+11.3

您好，貸其他應付款是-11.3

您好，那您最后就只能掛賬，相當于其他應收款11.3

不是很理解，原材料不能抵扣 這個科目不需要調整嗎，

您好，您不是調整成本了

是把進項稅額轉出到主營業務成本了 但是 當初入賬的原材料沒有調整，既然不能抵扣啦，是不是需要把前期入了成本的原材料也做相應的調整，這樣利潤表上才能體現出來 利潤增大，補交企業所得稅，我這樣理解對嗎

您好，1進項稅調整成本，利潤減少，2成本沖回，利潤增加，繳納企業所得稅

成本沖回的具體分錄怎么做

您好。借未分配利潤-10，貸應交稅費應交增值稅（進項稅轉出）1.3，貸其他應付款-11.3

只能掛其他應付款嗎？ 這樣就得一直掛著了，還有其他的處理方法嗎？

您好，因為您錢已付，不讓確認成本，那就只能掛賬往來

為什么付了錢就不能確認成本呢