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我們買的配件,對方開的普票,我分錄也要做應交稅費,增值稅,進項稅額嗎,借周轉材料,應交稅費,增值稅,進項稅額,貸銀行存款,這樣嗎

2021-10-27 11:40
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-27 11:40

對的,同學,是這樣的

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對的,同學,是這樣的
2021-10-27
你好;? ? ? 意思是收到了留底退稅的金額;? ? ? ?根據2022.14號財稅文件分錄的話? ?借應交稅費- 增值稅留抵稅額? 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出 ;? 收到款 : 借銀行存款貸?應交稅費- 增值稅留抵稅額? ?
2022-12-19
前面說對,這個是銷項稅額和進項稅額結轉為0 結轉到轉出未交增值稅沒有期末數
2020-10-20
您好 原來分錄這么做的, 借:管理費用 應交稅費應交增值稅進項稅? ? 貸:銀行存款? 現在需要做進項轉出 借:管理費用 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 不需要再通過?應交稅費-應交增值稅-進項稅額 這個科目。
2020-10-15
依描述,分錄是對的。
2022-03-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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