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老師,我公司查到去年的成本費用款付了,發票來了后一直沒入賬,現在想通過以前年度損益調整,怎么做賬?

2021-10-27 11:01
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-27 11:09

您好。 分錄如下: 借:以前年度損益調整 貸:應付賬款 借:應交稅費-應交企業所得稅 貸:以前年度損益調整

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快賬用戶7800 追問 2021-10-27 11:11

我們是虧損企業,從來沒有企業所得稅。我是借:利潤分配-未分配利潤,貸:以前年度損益調整,借:以前年度損益調整,貸:應付賬款,對嗎

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齊紅老師 解答 2021-10-27 11:12

可以,把以前年度損益調整科目轉入利潤分配-未分配利潤,和今年的成本無關

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您好。 分錄如下: 借:以前年度損益調整 貸:應付賬款 借:應交稅費-應交企業所得稅 貸:以前年度損益調整
2021-10-27
對的,是的, 借以前年度損益調整, 貸預付賬款借 利潤分配未分配利潤,貸以前年度損益調整。
2023-02-21
同學你好 這個要用以前年度損益調整
2022-10-19
對的,是的。借以前年度損益調整, 貸預付賬款匯算清繳納調減
2024-10-15
你好,跨年的損益事項,需要通過? 以前年度損益調整? 科目核算?
2022-04-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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