老師，我們單位是生鮮配送企業，2020年12月份買了一臺二手廂貨車花了26510元，2021年10月份把這臺車賣了，賣了2300元，折舊提了9個月4473元，當時買車的時候我們是小規模納稅人（進來的發票是普通發票1%的稅率），賣的時候我們是一般納稅人，，這個業務整體的分錄應該怎么寫？老師把金額也給我帶進去，謝謝！還有稅也正常寫在分錄里。
你好,先轉清理 借:固定資產清理22037 累計折舊 4473 貸:固定資產 26510 借:銀行存款 2300 ? 資產處置損益 19781.66 貸:固定資產清理 22037 ? 應交稅費-簡易計稅44.66
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老師您好，公司是2019年八月份成立的小規模，當時基本戶里也沒有錢，2019年12月份有一筆業務3000元的，12月份先開的票，所以老板就打了100元錢進去，在稅務局代開的專票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢，代賬公司也給做的應收賬款，后面1月份貨款到了，沒有跟代賬公司說也就沒做成收入，還在應收上掛著的，但是同時又發生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續費有250元錢，老板又私自把錢轉到自己卡里作為報銷費用，這些都沒跟代賬公司說，他們也沒有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財務交接過來了，1-3月份的那個季度他們什么也沒做，實際上是有發生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒有做賬，現在我想把這個應收賬款做平，讓老板又打了3000元進去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續費又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費用的呀？所以請教老師
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老師，你好，我們單位是一般納稅人，有兩臺車報廢了，我們賣給報廢汽車回收企業，現對方要我們開發票，我們企業是10年3月和6月的時候分別買進這兩臺車，當時未抵扣進項，請問這種情況我該怎么開票呢？我能不能開專票啊，因為企業現在還有留抵稅額，我不想簡易征收。另外具體的開票項目是什么？謝謝
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各位老師們好，我這里工業企業一般納稅人，由于員工大都是外地的，過年加班沒有回家，然后五月份停產的時候組織員工大規模回家探親，算過年補休，然后現在集中報銷往返車票機票等等費用，有個別的沒有合法票據，只有微信付款截圖我自然把那些都抽出去了（因為有申請單，審批人簽字了什么的，都是按每個人自己的實際情況填寫的），現在需要怎么做賬，幾十號人，去的地方不同，報銷的單據有車票火車票和機票，我要一個人一個人的做，還是全部打開，機票和機票，火車票和火車票，還是怎么做呢老師，因為飛機票和火車票要提進項稅額，所以我卡在這里了，謝謝老師
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老師，我們單位是生鮮配送企業，2020年12月份買了一臺二手廂貨車花了26510元，2021年10月份把這臺車賣了，賣了2300元，折舊提了9個月4473元，當時買車的時候我們是小規模納稅人（進來的發票是普通發票1%的稅率），賣的時候我們是一般納稅人，，這個業務整體的分錄應該怎么寫？老師把金額也給我帶進去，謝謝！還有稅也正常寫在分錄里。
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老師，我們是一家合伙企業，一般納稅人，今年5月份將公司的一輛車轉讓給個人，當時開了一份金額20000元的13個點增值稅普票，今日稅務電話說價格較低，要補稅。這輛車買的時候沒有抵扣進項，當時是小規模納稅人，1.現在是不是可以將13個點的發票紅沖，開一份3個點的普票，按照3%征收率減按2%征收增值稅？2.計算經營所得稅時按照發票上的不含稅金額確認收入，是嗎？
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您好，我們公司是建筑業一般納稅人企業，有林草種子生產經營許可證，營業執照上經營范圍如果增加林木種子生產經營，草種子，樹木種植經營，還要辦什么特許證嗎？
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老師：我們銷售都是客戶承擔運費。但有個項目是包干價，意思是不管產生多少費用，都按合同價格結算，那這個包干的項目產生的運費我應該怎么記賬呢？借：銷售費用，貸：銀行存款嗎？
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給員工買的健康險，入賬做到管理費用其他費用中了，匯算填報期間費用填到了管理費用—保險費中，這么處理對嗎？
粵公網安備 44030002003870號
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老師，我把賣價寫錯了，實際賣價是23000元。
老師，能重新給我寫一下這個分錄嗎？
你好,先轉清理 借:固定資產清理22037 ? ?累計折舊 4473 貸:固定資產 26510 借:銀行存款 23000 ??貸:固定資產清理 22037 ? ? 應交稅費-簡易計稅446.6 ? ? ? 資產處置損益 516.4
老師，固定資產清理的22037元不用價稅分離嗎？一般納稅人也可以用應交稅費-簡易計稅是嗎？還有就是老師提的稅費是按0.02計算的嗎？
老師，資產處置損益是營業外收入-資產處置損益嗎？是這樣寫的嗎？還是資產處置損益就是一級科目？
你好,你是賣23000,用23000做價稅分離算增值稅,你之前沒有進項抵扣,所以按3%稅率計算再按2%交稅.
老師，23000/1.01×0.02對嗎？因為當時進來的普票稅率是0.01
你好,不是的,23000/(1%2B3%)*2%計算的
好的，謝謝老師！
你好,不客氣,祝你工作愉快!