老師好，有一個很復雜的問題，一家裝修公司，中途建賬的內賬，有一個項目建賬的時候已經完工了，但是甲方還有一些款沒付給我們公司，所以我期初做了一筆應收賬款為期初數據，但是后來這個項目又產生了幾千塊的人工費，建賬后的這個月由我公司支付了，我計入了工程施工和銀行存款，請問如果本月收到回款時，如果我做借方:銀行存款，貸方應收賬款，對沖期初數據，那么月末我還需要結轉該項目嗎，如果結轉，可是只有這個月產生的部分成本，因為之前的成本是很久前的了，沒有統計，因為工期比較長，那我該怎么處理這個項目呢？問題有點復雜，希望老師解答的詳細點，我是新手，謝謝

老師你好，請教一下，第1張圖片這個題目，答案解析是銀行存款，但我沒有看到題干中有說“用銀行存款支付”這幾個字，所以寫成了應交稅費、應付賬款這兩個科目，如果是中級考試，能得分嗎？

老師，我們是小規模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下， 課程服務費支出: 1.收到發票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業務成本 貸 勞務成本====》幫忙看一下這些分錄是否可以有沒有問題 2.如果是法人墊付款: 當月收到發票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金===》幫忙看下這樣做可以嗎？ 月底結轉成本: 借主營業務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付只有微信付款憑證可以跟第2個一樣入賬嗎？

我們是經銷商，年底收到的供應商給我們的返利，給我們開了負數發票，1.如果產品已經賣掉2產品沒有賣掉，分別怎么賬務處理？幫忙看看分錄對不對，描述的對不對？ 如果已經銷售 借：銀行存款/應付賬款 貸：主營業務成本 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 如果沒有銷售 借：庫存商品（負數） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額（負數） 貸：應付賬款（負數） 如果進項稅額沒有抵扣的話，這兩個分錄的稅費科目用應交稅費-應交增值稅-進項稅額，不用應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出是嗎？我的分錄寫的對嗎？我說的有問題嗎？請指教

我們是經銷商，年底收到的供應商給我們的返利，給我們開了負數發票，1.如果產品已經賣掉2產品沒有賣掉，分別怎么賬務處理？幫忙看看分錄對不對，描述的對不對？ 如果已經銷售 借：銀行存款/應付賬款 貸：主營業務成本還是主營業務收入？ 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 如果沒有銷售 借：庫存商品（負數） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額（負數） 貸：應付賬款（負數） 如果進項稅額沒有抵扣的話，這兩個分錄的稅費科目用應交稅費-應交增值稅-進項稅額，不用應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出是嗎？我的分錄寫的對嗎？我說的有問題嗎？請指教 你好！給你們折扣不是退貨確認營業外收入和做進項稅轉出就可以 借銀行存款或應付賬款 貸營業外收入 應交稅費應交增值稅進項稅轉出