老師你好，我們公司是五月份成立的，六月份簽了銷售合同，7月份才出貨開發票。因為之前聽說沒有確認營業收入就沒有營業成本，所以我們第二季度企業所得稅申報為0, 但是5月和6月的工人工資又沒有記入在7月的營業成本里，導致第三季度的企業所得稅申報營業成本低，請問這種情況要怎么處理？是要聯系稅務更改第二季度企業所得稅申報表嗎？謝謝！

老師 第二季度開出的發票 已經納稅申報了 7月份因為信息不正確又紅票沖回 一直沒在往出開 導致第三季度申報時申報表本年累計數據還是沒紅沖之前的 企業所得稅因為會計紅沖的處理數額跟財務報表的數據是一樣的 老師這樣的申報 異常么？如果異常應該怎么處理

老師，我想問一下，上一任會計由于1月太忙，所以沒按時做賬，當時第四季度企業所得稅就直接0報了。到了3月我接手她的工作了，發現年后回來的跨年發票她在21年12月也沒有計提，如果我把跨年票在去年12月計提了，在22年3月沖減之前計提，然后按正確的入賬，但是由于第四季度企業所得稅她0申報，如果匯算清繳我把全年的成本填進申報表里，這樣數據和第四季度企業所得稅申報的數據就不一樣了，因為到了12月，所以報表的數據是全年累計的。面對這種情況，老師，我該怎么做？

老師，麻煩問一下，個體工商戶在5月之前使用的定額發票，5月份開始申領的稅務UK，在申報二季度增值稅的時候，本年累計數是78000，這個數據應不應該有，這個數據是參考的哪里？這個是數據太大了。這個工商戶老板也不懂，第二季度申報也沒在意本年累計哪里，這應該怎么處理

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業務），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業收入和應交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業收入和應交稅金?正常做一筆負數和一筆整數就互相抵掉了，賬里體現不出專票部分的營業收入和應交稅費那意思是正常入賬，一正一負咯，到10月份繳納稅金時，報表應交增值稅出現負數也是正常的是嗎？就這樣做嗎？