請問老師，往來款怎么做會計分錄？ 我先說一下情況，我們有兩個股東的公司沒有業務了，現在賬是移過來給我學著做。B公司賬戶里沒有錢了，需要扣年費。A公司就給B公司轉了300塊錢，用途寫的是往來款，那AB公司的這筆流水的賬分別是怎么做呢？ A轉300給B:借：其他應收款300 貸：銀行存款 300 B收到了A轉的300塊 借：銀行存款300 貸：其他應付款300 請問是這樣嗎？

老師您好！請教一個問題 6月收到股東公司一筆借款，打款的說明是備用金 借：銀行存款 貸：其他應付款-某某公司。 現在12月份對方讓把這筆款變成了貨款，我分錄： 借：其他應付款。 貸：主營業務收入。 應交稅費-增值稅（進項） 這樣可以了吧？不需要把六月的分錄沖紅吧？

老師，您好！請問下公司很久沒有啟動了，現在才啟動，有如下幾個問題請教： 1、公司無存款，由股東個人轉入的做分錄：借銀行存款，貸其他應付，需要簽借款合同嗎？ 2、公司去年有費用達70萬，突然在這個月開發票，請問下這筆費用是一次性做帳還是需要分攤？ 3、股東個人支付的現金帳貸方是寫其他應付還是現金？如果是現金？業務有幾十筆報銷是不是也要寫個借款合同？

老師，我們是小規模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下， 課程服務費支出: 1.收到發票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業務成本 貸 勞務成本====》幫忙看一下這些分錄是否可以有沒有問題 2.如果是法人墊付款: 當月收到發票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金===》幫忙看下這樣做可以嗎？ 月底結轉成本: 借主營業務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付只有微信付款憑證可以跟第2個一樣入賬嗎？

（房產中介行業） 20年-21年個人費用公賬支付（16個人）：往來款、服務費、活動費等（90%無發票，只有銀行支付憑證 借：其他應收款--個人 貸：銀行存款 24年1月調賬： 借：管理費用 貸：其他應收款--個人 老師，請問： 1、這家房產中介，之前會計掛其他應收-個人，導致賬上有71萬多（到現在3年多了），現在想調平（都用銀行存款付了），可以如上面分錄調到管理費用里去嗎？ 2、有一筆21年2月借的短期借款（向其他公司借的），調賬可以：借：短期借款 貸：其他應付款--法人嗎？法人其他應付掛賬103萬。 3、因為公司實收資本1.1萬，會計把公司的各種費用支出掛法人其他應付款（賬上103萬），現在企業無法歸還給法人，因為自22年1月起沒開發票，收入也沒進公賬，請問欠法人的款怎么平賬？謝謝！