本月認(rèn)證進(jìn)項稅100，銷項稅只有80，認(rèn)證后是不是借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額100貸：待認(rèn)證進(jìn)項稅額100，再做結(jié)轉(zhuǎn)稅金，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅銷項稅80，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅80，剩下留抵扣的20不用做分錄，這樣對嗎？

上個月我把沒有勾選認(rèn)證的稅額放在了“應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-待抵扣進(jìn)項稅”里面，這個月勾選認(rèn)證了，是不是應(yīng)該轉(zhuǎn)出來：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)叫增值稅-待抵扣進(jìn)項稅？摘要是：結(jié)轉(zhuǎn)待抵扣進(jìn)項稅，沒有任何附件。

老師，12月認(rèn)證10月進(jìn)項發(fā)票82.76，上期留抵165.52，12月銷項180.85.本月應(yīng)補(bǔ)增值稅0；12月增值稅相關(guān)分錄，老師幫我糾正下： 1）12.31認(rèn)證10月進(jìn)項發(fā)票 82.76： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項稅額 82.76 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 82.76 2）12.31結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）180.85 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項稅額 180.85 3）12.31結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅，實(shí)際應(yīng)交0： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 180.85 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 180.85

老師，我們公司每個月都不交稅，有留抵的，需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？應(yīng)交增值稅，銷項稅沒有轉(zhuǎn)出過。貸方應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅一直累計的。只是進(jìn)項稅勾選認(rèn)證后，把之前借應(yīng)繳稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項稅 給轉(zhuǎn)出了。

借 管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅 貸 銀行存款 認(rèn)證之后， 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借 銷項 貸 進(jìn)項 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 繳納時 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 銀行存款 老師，分錄是這樣嗎？