老師我們已經(jīng)把8月的工資轉(zhuǎn)給他的員工了，用我們的銀行賬戶支付的。

你好！那你就寫貸方寫銀行存款

當時收押金時我做的：借：銀行2萬 貸：其他應(yīng)付款-押金 2萬。

你好！你現(xiàn)在只需要借其他應(yīng)付款—押金 貸銀行存款2萬就好了

老師，那我方需要給這代發(fā)的工資申報個稅嗎？比較糾結(jié)這點，不知道怎么處理好。

你好！不是你申報，是他們公司申報

他沒辦營業(yè)執(zhí)照就不干了，之前店面是我們的分公司，營業(yè)執(zhí)照已經(jīng)注銷了，我方只需要代付這工資，不用申報個稅是吧？

你好！申報肯定是要申報，如果已經(jīng)注銷了，就算了。

老師，還要請教一個問題，已經(jīng)注銷的分公司員工有存休補助800元，這錢是分公司注銷后，由我們總公司支付的，請問這個800元要怎么入賬？需要申報個稅嗎？

你好！要申報的了。支付了就申報

那就還是說，誰付錢誰代扣個稅，我方付錢，我方負責申報并代扣個稅，那這800元我是計入營業(yè)外支出申報個稅，還是計提應(yīng)付福利費申報個稅呢？那剛才的2萬，是我方代付的，是不是也要我方申報個稅啊？有點搞不清楚怎么做正確？麻煩老師再說下。

你好！是的。代扣代繳。如果按要求是這樣，找不到申報人的，就是支付人代扣代繳

那老師這800元我是計入福利費還是營業(yè)外支出合適呢？

你好！補助入福利費合適

但是這個員工是已經(jīng)注銷的分公司的員工，不是我們總公司的，入福利費可以嗎？