還銀行的短期借款本金是不是不能做成本費用 不影響利潤 只是影響負債跟資產 還銀行的貸款利息可以做財務費用嗎 可以全額扣除嗎 匯算清繳企業所得稅的時候 請教老師

老師，請問一下2021年有兩筆掛錯賬了，但是不影響利潤表，匯算清繳不需要修改了吧？就是本來就是借銀行存款1240 貸應收賬款某公司1240 但是做成了借銀行存款1240 貸庫存現金1240了，就是影響了財務報表的資產負債表，還有現金流量了，需要更改嗎？數據不大

通達公司2022年度“財務費用”賬戶中利息，含有以年利率8%向銀行借入的9個月期的生產用300萬元貸款的借款利息;也包括12.5萬元的向本企業職工借入與銀行同期的生產用100萬元資金的借款利息。該公司2022年度可在計算應納稅所得額時不得扣除的利息費用是()萬元。4.42.44.56.5

請問老師，收到借款利息發票，2022年賬面做了進項稅，請問對2022年企業所得稅匯算清繳有影響嗎？我打算2023年做進項稅轉出，同時增加財務費用，可以嗎？因為23年才知道借款利息專票進項稅不能抵扣的事情？

老師 我司做賬用的是小企業準則 2023年 收集團貸款利息(我司給集團公司貸款) 借:銀行存款 200萬 貸:其他應付款 200萬 支付銀行貸款利息 借:財務費用-利息費用 200萬 貸:銀行存款 200萬 財務費用-利息費用200萬不能稅務扣除，在2024年3月做了匯算2023年企業所得稅，納稅調增200萬 做賬: 1.沖賬:借:其他應付款 200萬 貸:利潤分配-未分配利潤(財務費用-利息費用)200萬 2.借:利潤分配-未分配利潤 (所得稅） 60萬 貸:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 借:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 貸:銀行存款 60萬 以上科目會導致資產負債表和利潤表勾稽關系金額會相差100多萬，要怎么做報表才不會難看