老師:W小規(guī)模公司，注冊(cè)資金100萬(wàn)，法人為自然人A，100%持股，自行拆分為50股，每股2萬(wàn)。現(xiàn)A以每股優(yōu)惠單價(jià)1.5萬(wàn)轉(zhuǎn)讓15股給B，A共收到股價(jià)款22.5萬(wàn)，且B以2萬(wàn)的固定資產(chǎn)入股。 問(wèn)題1:固定資產(chǎn)入股沒(méi)有發(fā)票，只是AB雙方口頭約定，固定資產(chǎn)已交付A使用，這部分怎么入賬？ 問(wèn)題2:B的占股比例在企業(yè)變更時(shí)怎么算？

老師您好，我計(jì)提所得稅每個(gè)季度是按照年累計(jì)金額計(jì)提的，但是后邊一個(gè)季度虧損了，我不用交稅，但是我按照年累計(jì)利潤(rùn)總額計(jì)提了，之前交的多就不交稅了，并把所得稅費(fèi)用也結(jié)轉(zhuǎn)了，但是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅還有余額怎么辦

老師:W小規(guī)模公司，注冊(cè)資金100萬(wàn)，法人為自然人A，100%持股，自行拆分為50股，每股2萬(wàn)。現(xiàn)A以每股優(yōu)惠單價(jià)1.5萬(wàn)轉(zhuǎn)讓15股給B，A共收到股價(jià)款22.5萬(wàn)，且B以2萬(wàn)的固定資產(chǎn)入股。 問(wèn)題1:固定資產(chǎn)入股沒(méi)有發(fā)票，只是AB雙方口頭約定，固定資產(chǎn)已交付A使用，這部分怎么入賬？ 問(wèn)題2:B的占股比例在企業(yè)變更時(shí)怎么算？

老師好，特殊業(yè)務(wù)處理中以舊換新，收回舊貨，需要確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

江算清繳主營(yíng)業(yè)務(wù)收入小于增值稅收入。增值稅收入是對(duì)的，這個(gè)怎么處理？

老師，境內(nèi)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的虧損可以用境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的盈利彌補(bǔ)，這個(gè)知識(shí)點(diǎn)在課本的哪個(gè)地方？我找不到

2024年的項(xiàng)目，現(xiàn)在才發(fā)工資，工資表上的日期寫(xiě)的2024年6月，申報(bào)個(gè)稅是2025年5月，這樣可以嗎？

老師您好，計(jì)提所得稅是看年度累計(jì)利潤(rùn)總額計(jì)提還是看月度盈虧計(jì)提所得稅

老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，專門(mén)給大學(xué)食堂配送蔬菜和肉。我想問(wèn)一下，項(xiàng)目上4月份有一天去學(xué)校詢價(jià)，用的是某個(gè)員工的車(chē)子，領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)是給那個(gè)員工100元，相當(dāng)于是那一天的加油補(bǔ)貼吧。我們是5月份發(fā)4月份工資，這個(gè)100元我可不可以做在4月工資表里，給這個(gè)員工以加油補(bǔ)貼的形式發(fā)給他？不過(guò)這個(gè)加油補(bǔ)貼，只是那一天的，不是每個(gè)月固定的補(bǔ)貼。這種情況不經(jīng)常發(fā)生，是偶爾發(fā)生的，偶爾會(huì)用到員工的車(chē)子