同學你好 1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2 計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) ? 貸:應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款或現金 4 上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現金
老師,你好.2-4月份疫情期間多繳納社保用于5月份社保抵扣。抵扣后5月社保沒有繳納社保費。之前發放工資時已預扣社保個人部分,借:應付職工薪酬,貸:其他應付款 和銀行存款。5月從員工工資扣除個人社保部分如何做會計分錄呢?
新公司成立,6月開工資交社保,7月收到銀行回單扣繳 6月份 企業職工基本養老保險費531.20(個人承擔),基本醫療保險費(個人承擔)220.80,基本醫療保險費298.80(單位承擔),失業保險費33.20(個人承擔),合計1084元.7月份記賬支付6月社保,應付職工薪酬借社會保險費298.8/其他應付款個人社保借785.2/貸銀行存款1084。但是7月份未發放6月份工資,如何做賬
2月份發放1月份的工資,已經扣了員工個人應承擔的那部分社保費用,借:應付職工薪酬,貸:其他應收款,平時正常申報繳費的分錄是——借:管理費用、銷售費用,其他應收款,貸:銀行存款。但是2月份忘了申報和繳納社保,3月份才補申報和繳納社保費,有滯納金,請問老師,我2月份和3月份要怎么做賬呢?
6月份在發放工資時支付離職員工一部分出勤天數的社保錢,計算到工資內,6月份是不給他交社保的。5月份計提了工資——借:管理費用 貸:應付職工薪酬 但員工后期又要求交社保,自己承擔個人部分,員工將自己承擔部分和當時補給員工的部分社保錢退回公司。 退回的這個錢應該怎么做分錄? 借:銀行存款 貸:其他應收——社保、醫保 應付職工薪酬嗎? 那原來的那個管理費用怎么處理?
你好,老師,有位員工辭職,八月份發放7月份工資時沒發他,貸其他應付款2415,社保基數調整,需要他補繳1_7月份社保,九月份發放工資時又扣了他個人承擔168的社保,發了2247,怎么做分錄?
收匯時,匯率按哪天的?
企業哪些科目屬于金融資產,金融資產和經營資產如何區分呀?
民非企業,員工報銷的快遞費,油費和公司電話費、辦公用品、稅控盤費、車險、車船稅等等入現金流量表里的哪個項目?是入購買商品、接受服務支付那一項目嗎?如圖所示
合伙企業經營所得是按月申報還是按季度申報呀?需要報財務報表嘛?
請問老師,老板讓我虛開10萬的增值稅專用發票,給對方單位抵稅,對方單位給老板幾千塊錢,老板堅持讓我開,我講了所有要害都不行,并且命令我盡快解決,這種有沒有什么解決辦法
請問個體戶需要交哪些稅?有什么優惠政策?
公司通過起訴收到的貨款中含有利息費用,需要開具發票嗎,是含在貨款里嗎,另外簽合同是分公司,但是法院劃扣到總公司的款,發票是開分公司還是總公司的發票?
老師為什么貨款當日結清,還要先記應收賬款呢
老師,請問a公司的股東是b公司和c公司,a公司有利潤時,打到b公司,a公司交企業所得稅和個人所得稅么,b公司交企業所得稅和個人所得稅么
老師您好注冊新的公司步驟
可這種情況,我怎么做?
就是先計提后發放的
我不明白老師說的
就是做我上面寫的分錄 計提發放的分錄
老師,基本的分錄我也會寫,計提和發放時,可我現在遇見這種情況,
沒發工資部分計入其他應付款 然后補交的時候個人應交部分沖減其他應付款