我們單位交工會會費。分兩步走的。 第一個憑證是繳納公司部分的金額為8120; 第二個憑證是單位替員工繳納的個人應該承擔的部分(公司先交，然后再從工資扣出來)金額為1622 10。 然后上面這兩個憑證我怎么做會計分錄？謝謝老師，麻煩老師按兩個憑證并加上金額幫著解答一下。萬分感謝
您好，1公司部分，借成本費用，貸應付職工薪酬科目8120，2繳納，借應付職工薪酬，其他應付款，貸銀行存款16220
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本月應交稅費：單位應交職工保險合計10000，墊交職工保險個人部分10000（不包括養老保險）墊交臨時工個人部分5000，職工個人養老保險5000（工資表代扣3000，己做賬），財政撥保險費20000，零余額賬戶上有5000余額，出納又存25000到零余額賬戶，扣稅時只扣了45000，財撥的醫療險5000沒扣，并且45000是從單位銀行賬戶扣的，然后又從零余額賬戶轉了50000到單位賬戶，老師，我該怎么處會計憑證，我有25000的銀行存單，45000的銀行單（從單位賬戶扣的），50000銀行單（零余額賬戶轉到單位賬戶，麻煩老師列一下會計科目，謝謝
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老師我們有兩個員工休長假了不發給他們工資了。社保給他們上他們自己出錢這個做憑證我該怎么做呢？要和正常發工資上社保的員工一起計提社保嗎？我不知道該怎么辦了，分錄怎么寫。 一月份的應發工資是109906.72.2月7號是發工資102569.71.個人社保銀行扣款合計金額是7997.8.單位合計扣款是22737.72. 個稅2月繳納247.26.其中包含沒有工資的兩名員工的社保個人和單位部分。老師一月份我還怎么做計提分錄呢？老師麻煩指導的時候把數據給我帶上不然我看不明白謝謝
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我們單位交工會會費。分兩步走的。 第一個憑證是繳納公司部分的金額為8120; 第二個憑證是單位替員工繳納的個人應該承擔的部分(公司先交，然后再從工資扣出來)金額為1622 10。 然后上面這兩個憑證我怎么做會計分錄？謝謝老師，麻煩老師按兩個憑證并加上金額幫著解答一下。萬分感謝
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老師，對于職工工資和社保公積金計提，我一直在計提的時間方面有些混沌。比如，我現在9月，本月做8月的賬，拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的，這邊當月15號是扣繳上一個月的社保和公積金的。那么我8月的對賬單里發的是7月的工資，交的是7月的社保和金。那我9月針對這些時間交錯的事件，應該怎么去做工資和社保呢？我9月應該寫的是計提8月的工資、社保個人和單位的部分，然后寫發放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛？那不成了9月做7月的賬務了？？老師我這個字數有點多，麻煩您回答的時候可以引用下我的問題，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師?。。?/p>
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老師，這個月從總部進了貨，總部跟分公司獨立核算，自負盈虧，比如我們從總部進貨來的貨價款總額是9萬，這個9萬就是分公司的成本，9萬塊需要還給總部，但是分公司是沒錢的，還沒問總部開專票呢，因為這兩天對庫存跟總部的出庫單金額對不上，等對上后，假如貨款也就是分公司成本價總和是9萬塊，6月需要做的會計分錄是啥？進貨了也擺在店里了，但是到月底了一件都沒賣出去呢，貨品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面條紅棗這些，請問現在進貨會計分錄和到時候賣出會計分錄都怎么寫好？還有需要啥注意的細節也請講一下，講的細致有耐心的請回復，謝謝。
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老師：我們銷售都是客戶承擔運費。但有個項目是包干價，意思是不管產生多少費用，都按合同價格結算，那這個包干的項目產生的運費我應該怎么記賬呢？借：銷售費用，貸：銀行存款嗎？
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給員工買的健康險，入賬做到管理費用其他費用中了，匯算填報期間費用填到了管理費用—保險費中，這么處理對嗎？
粵公網安備 44030002003870號
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不對老師
兩個憑證都分別銀行存款付款了。第二個金額我寫錯了，應該是1622.1
分開付款了，第一個銀行存款付的企業部分;第二個銀行存款付的個人承擔部分
您好，1公司部分，借成本費用，貸應付職工薪酬科目8120，借應付職工薪酬科目8120貸銀行存款。2繳納，借其他應付款，貸銀行存款1622.1
好的，謝謝老師
您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持
如果從工資里面扣除個人部分的時候？該如何做，因為平時社保都是其他應收款。這看您用的其他應付款
你好老師還在嗎？我有點迷，為什么第二步不是其他應收款
您好，看您企業情況，有的是次月申報社保，有的是當月申報
意思是，應收應付都行？那我這個工會會費可以。借：其他應收款 貸：銀行存款嗎？
然后發工資的時候。貸：其他應收款
您好，是的，沒有區別