是6月份開始的

你好，六月份兒就需要攤銷，借管理費用貸其他應付款。

之前沒有攤銷的，你可以在這個月補上。

后續收到發票借其他應付款，借管理費用負數，借管理費用，應交稅費應交增值稅進項貸其他應付款。

每個月的我是不是應該是借管理費用25000貸其他應付款25000 那之后我收到發票應該怎么做呢

我們是小規模的 還考慮稅的問題嗎

收到發票我給你做啦。 規模的借其他應付款借管理費用，負數借管理費用貸其他應付款不需要抵扣。

您能不能給我一個全過程呢 包括數據 還有我現在正常那個按沒收到發票來分攤 比如說下個月我收到發票了 那我還是這樣做嗎

你好，一個月的租金是多少？幾個月的租金。

付了一年的租金 30萬 每個月就是25000

借管理費用貸其他應付款25000 發票到了，借其他應付款借管理費用負數25000 我在做發票的，借管理費用貸，其他應付款25000

沒收到發票和收到發票的分錄是一樣的嗎

是的，一樣的分錄，不管收沒收到，只要到了時間，你就可以分攤。

您這個意思就是我沒收到發票就先做著 等收到發票了在沖減之前分攤的嗎 然后再接著分攤后面幾個月的 我現在是9月份 我要補提之前兩個月的 就是借管理費用 50000 貸其他應付款50000 比如我在這個月收到發票了我就借其他應付款50000 借管理費用-50000 然后后面月份的就正常做 每個月都是借管理費用25000貸其他應付款25000 這樣嗎

對的是的，是這么做的，如果你當月已經分攤了兩個月的紅沖兩個月的，九月份應該是從六月份開始，六月份七月份，八月份九月份四個月的。

就是我現在9月份收到發票了 沖減之前的之后 九月份的需要把之前的6-8月份的在做一遍 因為之前的已經沖銷了 現在做的是按有發票的做的

對的是的，是這么做的。

好的 謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師我還想問一下 如果說這個發票到年底最后一個月給開了 那我是不是最后一個月做個沖減之前提的 然后再做個借費用貸銀行存款就是30萬了

只從六月份到12月份的。