以前只沒計提只有發放分錄，7月開始，7月的憑證做的是計提7月，發放7月，正常來說是發放6月才對

那你把7月份發放數額調整6月份工資數額

那是19年錯的了，而且一直錯到現在，要怎么調賬

現在一直都是當月發當月，實際是當月發上月

你當月發當月也沒有關系，你補計提分錄。

你現在應付職工薪酬一直是借方余額嗎？

沒有余額，補計提補幾月的呀

那你之前的分錄怎么處理的

之前沒有計提啊，7月開始計提，七月做的憑證計提7月，發7月，這樣不就沒有余額了嗎，但是我們的工資7月發的是6月的啊，所以一直錯的呀

您告訴我一下你之前處理分錄，你不是說應付職工薪酬沒有余額嗎？

我要看看你是怎么處理的分錄

沒有余額，7月憑證，計提 借 管理費用30600，貸 應付職工薪酬30600，發工資 借應付職工薪酬 30600，貸現金30600

你之前19年都是這樣處理嗎

19年七月開始就這樣

那你不就等于當月計提當月發放了嗎

是啊，問題是我當月發的是上月的工資啊

你工資每月發放都一樣嗎？金額都是相同嗎

有時相同，有時不同

按照你說的不同的話，現在應該有余額的

你又沒有余額，搞不懂了，就看不出該計提還是沖回

當月計提當月，發放當月，不就沒有余額平了嗎