就是之前這個客戶在酒店消費的，但是一直掛賬，我們做的應收賬款

當時客戶消費后，沒有開發票

之前你們已經確認收入但沒有申報？

之前確認收入了，也申報了

當時沒開發票，在電子稅務局里在未開發票那塊申報的

那你現在開票 等于應該是無票收入做負數申報，有票收入做正數申報

就是說開發票，沒有收入就做負數申報是吧

還是不明白

你去年是不是申報了無票收入

是的，去年申報的無票收入

你今年申報時把無票收入做負數申報，開票收入做正數申報

如果電子稅務局可以反結修改去年7月的有票無收入申報，怎么申報呢

你這個不修改去年的就今年申報時按照我說的申報

不修改不行的，因為和企業所得稅的營業收入不一樣的

這個怎么弄呢

怎么會不一樣呢，你增值稅和所得稅都沒有確認收入

電子稅務局增值稅做確認收入了，因為開發票了，但是自己賬里沒有做收入，所以企業所得稅的收入和增值稅申報里的收入不一樣

這么說吧，假如上個月沒有營業，但是我開了15萬的發票，增值稅申報我怎么報呢

你開票了就按照15申報，但你這個不是之前做了無票申報了嗎，你無票是負數，有票是正數，一正一負抵掉了

也就是說15萬正常申報，然后在無票里做個負數15萬是吧