徐老師您好！我們是建筑幕墻公司的，這季度的利潤(rùn)有點(diǎn)高，因?yàn)橛胁糠秩斯べM(fèi)要付給勞務(wù)公司的，還沒收到發(fā)票，我之前是收到發(fā)票后抵扣認(rèn)證后才入的人工費(fèi)成本，現(xiàn)在想暫估一下人工費(fèi)先入第三季度的成本里，現(xiàn)在不知道怎么做分錄，還請(qǐng)老師指導(dǎo)一下，還有暫估的費(fèi)用下個(gè)月付出去后收到了發(fā)票又要怎么做賬務(wù)處理呢？謝謝

老師您好！我們是建筑施工企業(yè)，因?yàn)楣緵]有專門的經(jīng)營(yíng)預(yù)算部門，并且甲方又不愿意配合我們每期確認(rèn)完工形象進(jìn)度和做工程結(jié)算，所以我們財(cái)務(wù)上沒有采用完工百分比法，而采用實(shí)際成本法，在實(shí)際成本法下，我們是按照開票來確認(rèn)收入的，那么我們可不可以不管有沒有開票，開多少票，每月都把當(dāng)期發(fā)生的施工成本全部結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里邊去？就是說每期期末結(jié)轉(zhuǎn)施工成本后工程成本類賬戶余額為零。謝謝！

老師，我 公司是銷售中央空調(diào)，2016年成立 一直沒有做內(nèi)賬，從2021.1月份開始建賬，設(shè)置了現(xiàn)有數(shù)據(jù)的初始余額。有個(gè)問題，1月份收到張進(jìn)項(xiàng)10萬的發(fā)票，這10萬進(jìn)項(xiàng)票是2020年5月的發(fā)票，且款已付清，貨已收到過的了，現(xiàn)在發(fā)票開回（跟這個(gè)發(fā)票是幾月份的沒關(guān)系，主要問題就是這個(gè)發(fā)票回來后會(huì)認(rèn)證，到時(shí)實(shí)際留抵的進(jìn)項(xiàng)怎么和實(shí)際的相符合）發(fā)票還有400多萬沒有開回來 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當(dāng)期收到以前的發(fā)票當(dāng)成當(dāng)期的庫(kù)存并結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是內(nèi)賬要求實(shí)際的，這個(gè)不是當(dāng)期的，所以不知道怎么做了？？）

老師你好，我公司是建筑行業(yè)，一般是開票確認(rèn)收入的，第二季度的利潤(rùn)有點(diǎn)高，實(shí)際是沒么多利潤(rùn)，因?yàn)槲覀兊牟牧习l(fā)票是認(rèn)證抵后才結(jié)轉(zhuǎn)材料成本，還有外地預(yù)繳的稅，所以進(jìn)項(xiàng)還有好多沒認(rèn)證抵扣就沒有做到成本里去，人工費(fèi)也是，實(shí)際已經(jīng)支付了，還沒收到發(fā)票，材料款支付的有幾百?zèng)]到成本里，現(xiàn)在在怎么調(diào)整這個(gè)賬才能讓利潤(rùn)降低呢，謝謝

老師，我一直把工資計(jì)入的管理費(fèi)用-工資，月底結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，后來因?yàn)榇_認(rèn)收入時(shí)，所有費(fèi)用就是工資已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里，導(dǎo)致在確認(rèn)收入時(shí)，我沒有確認(rèn)成本，所以后來就把工資計(jì)入勞務(wù)成本，想著在確認(rèn)收入時(shí)將勞務(wù)成本轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這樣就可以確認(rèn)成本了 但后來發(fā)現(xiàn)，由于幾個(gè)月才確認(rèn)一次收入，工資又計(jì)入勞務(wù)成本，在填寫利潤(rùn)表時(shí)，發(fā)現(xiàn)沒有勞務(wù)成本這一項(xiàng)，費(fèi)用沒有減掉，而賬上有點(diǎn)錢，這就形成賬上有錢，而沒有任何扣除的費(fèi)用成本，就要繳稅了，但實(shí)際情況又不是， 我這種情況該怎么調(diào)整使用科目呢？