小規模納稅人，第四季度開票超過了45萬，因為公司企業一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應交稅費_應交增值稅，貸:銀行存款。資產負債表應交稅金那是負數，現在怎么辦？怎么調平?
你好，之前的賬務處理你需要補上，也就是在12月份的時候做一個借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費應交增值稅。
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小規模納稅人，第四季度開票超過了45萬，因為公司企業一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應交稅費_應交增值稅，貸:銀行存款。資產負債表應交稅金那是負數，現在怎么辦？怎么調平?
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小規模納稅人，第四季度開票超過了45萬，因為公司企業一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應交稅費_應交增值稅，貸:銀行存款。資產負債表應交稅金那是負數，現在怎么辦？怎么調平?
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老師，我們是物業公司，屬于小規模服務業，今年6-9月的物業費是現金收取的，并且忘記在10月征期內申報增值稅，沒有確認這部分收入。如果我第四季度征期申報增值稅時同時把遺漏的應確認收入也一并申報那么第四季度就會超過45萬，就會涉及繳納增值稅，實際我如果按期申報第三季度和第四季度都不會超過45萬，我現在賬務應該怎么調整才能避免不交稅，還如實確認申報了呢？
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我們是小規模納稅人。2021年第四季度，開票金額沒有超過45萬，增值稅轉為營業外收入，我報企業所得稅的時候，忘記把這個加進去報稅了，現在去年第四季度的稅已經報了，也繳款了，我現在應該怎么做呢？
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老師，你好！小規模納稅人2021年賬已結，年度匯算清繳已報。2022年1月繳了2021年4季度的增值稅2000元（分錄為 借：應交稅費-應交增值稅 貸：銀行存款），由于在2021年做分錄時沒有做分錄 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅這一步，導致現在3月份的資產負債表里應交稅費是負數，我應該怎么調整？
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你好，一般納稅人企業，小企業會計準則，匯算2024年度企業所得稅補繳企業所得稅200元，是不是直接算今年費用，借：企業所得稅200，貸：應交稅費-企所稅200，借：應交稅費-企所稅200，貸：銀行存款200
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12月也沒有做賬，還有就是12月的銷項和成本票，我都沒有的，我現在第二季度怎么補？
賬上申報的增值稅和企業所得稅應該是一樣的，也就是你的利潤表也應該等于你的企業所得稅，你現在需要做到12月份里面，也就是不要做到第二季度。
12月就沒有做賬，怎么能做到12月去呢，什么票據都沒有怎么做呀，這個交的的稅金是增值稅和附加稅，和企業所得稅沒有關系
申報了增值稅，這個是什么意思？如果稅務局問起來你的財務報表是零申報增值稅有銷售額，這個怎么解釋？
增值稅是系統自動帶出來的，就繳納了，財務報表就是0申報的，沒有做賬呀
那你現在是不是應該補上？你是不是少做了？
你做到今年的話，影響今年的增值稅啦，今年的增值稅就不一致了。
跟你的所得稅沒有做借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費應交增值稅，這個分錄做到今年所得稅需要正常交的增值稅不交。
那我是軟件做賬，那不是很麻煩嗎?>沒有其他的辦法嗎？
其他的辦法就是做到今年我給你寫了分錄啦，借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費。
那按你說的，今年的收入不是增加了嗎？也不合適呀
今年的收入增加了你增值稅不申報所得稅申報。
那這就不合適的
你去年增值稅申報了，所得稅沒有申報，不合適吧 因為你去年的這種做法不對，才導致你今年的不合適。