還沒退，本月才發現問題，所以做了以前年度損益調整的憑證，所得稅的憑證要怎么寫，是不是寫所得稅遞延資產的分錄。

你好，這個不涉及遞延所得稅。 借：以前年度損益調整 貸：相關科目?

如果從倉庫調整了2萬，借:以前年度調整20000 貸:存貨 20000。借:利潤:15000 ，所得稅 5000(20000×25%)紅字 貸:以前年度調整 20000。

如果從倉庫調整了2萬，借:以前年度調整20000 貸:存貨 20000。借:利潤:15000 ，所得稅 5000(20000×25%)貸:以前年度調整 20000。這樣對不對?

你好，你 這里的利潤，所得稅具體是什么科目呢？?

利潤是以前的留存收益，所得稅是應交稅得稅。

你好，借方應當是利潤分配—未分配利潤? 15000，應交稅費—企業所得稅?5000

是我就是想說未分配利潤，一下子沒想起這個科目名

如果從倉庫調整了2萬，借:以前年度調整20000 貸:存貨 20000。借:未分配利潤:15000 ，應交稅費-企業所得稅5000(20000×25%)貸:以前年度調整 20000。這樣對不對?