小企業會計準則也可以這樣做嗎?

你好，小企業會計準則用利潤分配，按我寫的那個分錄。

利潤分配下面有好幾個明細，放在利潤分配——未分配利潤里嗎？

你好，利潤分配，二級科目，未分配利潤。

那我按您說的分錄做，涉及調整盈余公積嗎？我們去年年底計提過法定盈余公積，沒有任意盈余公積，法定盈余公積要改嗎？

涉及到計提盈余公積的，還是按照當年的分錄來做。嗯。

分錄知道，數額搞不清楚，按您說的分錄做，涉及到法定盈余公積也要調整嗎？我是想問，做完您說的借利潤分配——未分配利潤，貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款，還用做法定盈余公積的相關分錄嗎？

涉及到盈余公積的，也得調整。你們退了稅款，你的利潤增加了，也就是你的盈余公積少計提了。

需要補上的，你們的利潤增加了多少？

匯算清繳交的所得稅，不是退的稅，是匯算清繳做完又交了2750.13的所得稅，又交了所得稅，是不是應該算利潤減少了？

是的減少，利潤你多計提了，需要紅沖。

紅沖的話，借盈余公積貸利潤分配計提盈余公積，借利潤分配計提盈余公積貸利潤分配未分配利潤。

按您紅沖的分錄做，數額寫的是2750.13*10%的數嗎？還是數額沖去年未分配利潤的10%？

二七五零點一三乘以10%，按照這個來。

那這個紅沖的分錄做到這個月嗎？去年的賬已經結了，報表也已經報出去了

是的，做到這個月做到這個月。

那我報這個季度的財務報表，里面要填的上年數，我是按照去年的報表寫，還是改成這個月調整完所得稅和法定盈余公積的數額寫？

你好，未分配利潤填寫修改之后的就可以。

法定盈余公積的數額不是也調整了嗎？這個數不改成調整之后的嗎？