比如我第一季度盈利30萬，彌補了以前年度虧損不用繳納企業所得稅，第二季度盈利了40萬，那我利潤總額填寫的是40萬是吧，但是我這40萬是累計1-6月份的，如果按照40萬申報，那我第一季度彌補的30萬不是包含在里面要繳稅么？但是我第一季度彌補了，應該不用繳稅啊

第二季度申報企業所得稅的時候，利潤總額應該填寫10萬。

這個利潤總額填寫的是年累計的利潤總額，不是第二季度的。

利潤總額填寫10萬，是把累計到6月份的利潤總額40萬減去了第一季度彌補的金額30萬出來的金額么

你好 是的，是這么放的。

那就是說，我每季度申報的時候，營業利潤和營業成本都是按照當期的填寫，但是利潤總額要減去我之前彌補的金額是吧，這個減去彌補的金額包含以前年度的嗎的嗎，還是只減去今年彌補的金額就可以

當年哪里來的彌補虧損 彌補虧損都是彌補以前年度的

我的意思是今年第一季度彌補了以前虧損30萬，去年最后一季度彌補了以前虧損5萬，那我第二季度填寫利潤總額額時候，是減去30萬還是35萬？

第一季度盈利30 第二季度盈利40 第二季度彌補虧損70 前提是你的虧損大于70 如果你的虧損是60 只能填寫60

嗯呢，那我的利潤總額怎么填寫，比如公司以前年度虧損總共有100萬，公司累計到第二季度盈利50萬，利潤總額需要減去第一季度彌補的虧損額30萬和去年彌補的虧損額5萬，然后用剩下的金額15萬 再接著彌補是嗎

不是 利潤總額是80 是第一季度30加第二季度50

那就是用80萬，減去第一季度彌補的30萬，和去年彌補的5萬，剩下的45萬借著彌補是么

那就是用80萬，減去第一季度彌補的30萬，和去年彌補的5萬，剩下的45萬借著彌補是么

去年的不要管你的企業所得稅利潤總額，看利潤表，一到六月份的利潤總額，你的利潤表一到六月份的利潤總額是不是80?。渴堑脑捑吞顚?0，然后彌補虧損，它自動出來。

去年彌補的不要管，已經過去了，這個企業所得稅是按年累計一年一算。

1～6月份累積利潤總額是80萬，但是我第一季度已經彌補了30萬，第二季度填寫利潤總額需要把第一季度彌補的30萬減去，那我去年彌補的5萬金額，這個要不要減去呢，還是只減去今年的

第一季度彌補啦，可以繼續再彌補，根據您累計來，不管第一季度彌補的。

去年彌補的，今年彌補的都不要管，看你剩余彌補的金額就可以，你二零年匯算清繳的時候彌補虧損明細表最后一行最后一列是多少？

最后一欄填寫的是40萬，那就是我第一季度彌補了30萬，剩下的只能彌補10萬，那我企業所得稅報表怎么填寫，我1-6月份累積利潤總額80萬，第一季度彌補了30萬，第二季度利潤總額填寫多少，彌補以前年度虧損填寫多少

第二季度最多只能彌補40，那就是你剩下的是這些，虧損只能彌補這些，且多余的彌補不了。

可是虧損我第一季度不是已經彌補了30了么第二季度還能彌補40？而且我主要想問，我利潤總額和彌補以前年度虧損這兩個怎么填寫