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Q

請問 ,我有張20年12預月的咨詢費發票,當期沒有入賬,現在找到這個票了,怎么處理啊?費用已經在12月支付過了,做的預付。

2021-03-11 11:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-03-11 11:16

你好,同學。你用利潤分配-未分配利潤沖了這個預付即可

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快賬用戶9874 追問 2021-03-11 11:18

借:利潤分配-未分配利潤 貸:預付的科目。那沖了之后呢?在本月正常做費用處理嗎?票也放在21年?

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齊紅老師 解答 2021-03-11 11:25

你好,同學。你這個就算做了,記入了去年。這個票不用處理了

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快賬用戶9874 追問 2021-03-11 11:27

票沒用了?

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齊紅老師 解答 2021-03-11 11:33

你把他放到你做的這兩筆分錄的憑證后面即可

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快賬用戶9874 追問 2021-03-11 11:54

好的 謝謝

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齊紅老師 解答 2021-03-11 12:00

好的,給我一個五星好評呀

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你好,同學。你用利潤分配-未分配利潤沖了這個預付即可
2021-03-11
如果金額不大的,你做到二一年,借管理費用,貸預付賬款。
2022-01-05
同學您好,可以入賬。
2022-12-04
您好,可以掛預付賬款,分3年分攤 借:預付賬款60 貸:銀行存款60 借:管理費用(分攤當月金額) 貸:預付賬款
2021-01-19
之前你做費用嗎,沒有就借預付賬款/待攤費用/其他應收款,貸銀行,攤銷之前11個月做借管理費用 貸預付賬款/待攤費用/其他應收款
2020-11-11
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