老師您好，請教一個問題，我們公司2020年11月和12月是小規模納稅人，購進貨物發票未回，當月已經銷售完，也按銷售額交了稅。但不知道怎么入庫和結轉成本？2021年2月份發票可能才開得回來，如果對方開了發票回來，我又應該如何做賬？從2021年1月份我們公司已經變成了一般納稅人。麻煩老師指點一下！

老師，我 公司是銷售中央空調，2016年成立 一直沒有做內賬，從2021.1月份開始建賬，1月份收到張進項10萬的發票，這10萬進項票是2020年5月的發票，貨什么都已收到過的了，就是發票1月開回，發票還有400多萬沒有開回來 我想問這個沒有開回的發票怎么入賬？現在庫存商品和這個票一點不吻合的 我們是零售，如果要去統計發票和庫存基本不可能。

老師，我 公司是銷售中央空調，2016年成立 一直沒有做內賬，從2021.1月份開始建賬，設置了現有數據的初始余額。有個問題，1月份收到張進項10萬的發票，這10萬進項票是2020年5月的發票，且款已付清，貨已收到過的了，現在發票開回（跟這個發票是幾月份的沒關系，主要問題就是這個發票回來后會認證，到時實際留抵的進項怎么和實際的相符合）發票還有400多萬沒有開回來 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當期收到以前的發票當成當期的庫存并結轉成本，但是內賬要求實際的，這個不是當期的，所以不知道怎么做了？？）

老師，您先看下我這個圖片，是我問上一個老師的，但是她還沒回答完，就結束了對話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報需要更正，所以，如果那2萬多的發票要不回來了，就相當于支付了8萬多的物業費，發票只有6萬多，少了2萬多的發票，去年11月和12月又多攤銷了兩個月稅額的部分，因為那6萬多的發票在今年一月份才開過來，開的還是專票。當時攤銷的時候以為會收到普票，就按照支付的8萬多分12個月的金額來攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調整的話，我該怎么調整賬務？

老師，您好！我們公司6月份是小規模，7月份升為一般納稅人了。做網絡銷售，銷售圖書和玩具，全是未開票收入，每個季度交稅就是根據供應商開具的發票數量再*銷售單價來交稅。 6月份我們收到一張753814.16的專票，稅額直接進的成本，同時，也根據這張票的數量交了稅（按照1個點交的稅），7月這張發票被紅沖了640的金額，同時這家供應商還開了一張1020的專票。 問問，紅沖的這張票我應該怎么做賬。謝謝！