請(qǐng)問(wèn)一下1月18日我們要銷(xiāo)售一批貨物時(shí)還沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，計(jì)算出來(lái)的稅額是71608.14元，不含稅金額是550831.86元，合計(jì)金額是622440元，等到2月20日開(kāi)具發(fā)票合計(jì)也是622440元，但是稅額是71608.11元，不含稅金額是550831.86元，我們已經(jīng)做分錄，但是分錄金額不一樣了，請(qǐng)問(wèn)怎么辦呢？

老師，平問(wèn)一下，我們是購(gòu)買(mǎi)方，拿到專(zhuān)票已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，后來(lái)發(fā)現(xiàn)有誤，開(kāi)具紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票信息表。不含稅金額14220.18元，稅額1279.82元，請(qǐng)問(wèn)一下怎么寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄了？

是這樣的，我們銷(xiāo)貨給客戶1月份含稅金額是243840元，發(fā)票已開(kāi)，13%專(zhuān)票，4月份含稅金額是48960元 合計(jì)是292800元，1月份付了含稅金額10萬(wàn)，其余都沒(méi)有付，因?yàn)閷?shí)際操作中 都是按照10%稅點(diǎn)算，所以這個(gè)折算不含稅金額沒(méi)有問(wèn)題，后面的打折扣是不是不對(duì)！

某商場(chǎng)為增值稅一般納稅人，2020年9月發(fā)生如下交易事項(xiàng):1.銷(xiāo)售貨物并開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票的，發(fā)票注明金額和稅額合計(jì)金額分別為100萬(wàn)元、13萬(wàn)元;開(kāi)具普通發(fā)票的，價(jià)稅合計(jì)為135.6萬(wàn)元;未開(kāi)具發(fā)票銷(xiāo)售貨物，價(jià)稅合計(jì)收取150萬(wàn)元，其中45萬(wàn)元是銷(xiāo)售糧食、食用油的金額。2.8月賒銷(xiāo)一批貨物，8月25日發(fā)貨;合同約定9月20日收款22.6萬(wàn)元(價(jià)稅合計(jì))，當(dāng)日實(shí)際收到15萬(wàn)元，余款至9月末尚未收到。3.9月采購(gòu)貨物取得專(zhuān)用發(fā)票注明金額和稅額合計(jì)分別為150萬(wàn)元、18.3萬(wàn)元。其中一批月餅發(fā)給職工做福利，已知該批月餅采購(gòu)時(shí)取得的專(zhuān)用發(fā)票注明金額、稅額為1萬(wàn)元、0.13萬(wàn)元。4.有一批食品因管理不善霉?fàn)€變質(zhì)，已知該批食品為3月前購(gòu)進(jìn)，適用稅率13%，賬面成本為2萬(wàn)元，已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。5.將一批文具贈(zèng)送給希望小學(xué)。該批文具賬面成本為0.8萬(wàn)元，當(dāng)月平均售價(jià)為1.1萬(wàn)元(不含稅)。求該商場(chǎng)9月的銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納稅額。

某商場(chǎng)為增值稅一般納稅人，2020年9月發(fā)生如下交易事項(xiàng):1.銷(xiāo)售貨物并開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票的，發(fā)票注明金額和稅額合計(jì)金額分別為100萬(wàn)元、13萬(wàn)元;開(kāi)具普通發(fā)票的，價(jià)稅合計(jì)為135.6萬(wàn)元;未開(kāi)具發(fā)票銷(xiāo)售貨物，價(jià)稅合計(jì)收取150萬(wàn)元，其中45萬(wàn)元是銷(xiāo)售糧食、食用油的金額。2.8月賒銷(xiāo)一批貨物，8月25日發(fā)貨;合同約定9月20日收款22.6萬(wàn)元(價(jià)稅合計(jì))，當(dāng)日實(shí)際收到15萬(wàn)元，余款至9月末尚未收到。3.9月采購(gòu)貨物取得專(zhuān)用發(fā)票注明金額和稅額合計(jì)分別為150萬(wàn)元、18.3萬(wàn)元。其中一批月餅發(fā)給職工做福利，已知該批月餅采購(gòu)時(shí)取得的專(zhuān)用發(fā)票注明金額、稅額為1萬(wàn)元、0.13萬(wàn)元。4.有一批食品因管理不善霉?fàn)€變質(zhì)，已知該批食品為3月前購(gòu)進(jìn)，適用稅率13%，賬面成本為2萬(wàn)元，已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。5.將一批文具贈(zèng)送給希望小學(xué)。該批文具賬面成本為0.8萬(wàn)元，當(dāng)月平均售價(jià)為1.1萬(wàn)元(不含稅)。求該商場(chǎng)9月的銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納稅額。