老師，我月末想要把賬做成不虧損，有點(diǎn)贏利，但那些費(fèi)用確實(shí)發(fā)生過，也通過對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)出去了，所以我現(xiàn)在想我的招待費(fèi)多了十多萬，想做個(gè)調(diào)整，然后今年就不會(huì)虧損了，但我要怎么做分錄，本來想借末分配利潤貸銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)來減少，但發(fā)現(xiàn)這個(gè)分錄不尋，費(fèi)用減少，末分配利潤不應(yīng)該增加嗎，這個(gè)分錄還減少了，老師，這個(gè)分錄應(yīng)怎么做

19年結(jié)賬，利潤分配虧損20萬，匯算清繳的時(shí)候調(diào)整暫估成本，還有超出的業(yè)務(wù)招待費(fèi)等調(diào)增50萬，多出的已經(jīng)補(bǔ)稅了，實(shí)際19年的利潤已經(jīng)沒有了，但是賬上還有這20萬的虧損，我該怎么調(diào)賬才能把這個(gè)虧損調(diào)平了，如果一直在賬上就該影響今年的利潤了 想要賬表一致

老師，您好： 我們公司18年有筆主營業(yè)務(wù)成本的服務(wù)費(fèi)已經(jīng)付款了，但是對(duì)方?jīng)]有開發(fā)票給我們，現(xiàn)在也開不了了。之前一直掛在預(yù)付賬款，現(xiàn)在要清賬，我今年做一筆 借：利潤分配 貸：預(yù)付賬款，然后我調(diào)增18年的匯算清繳，但是整體上所得的一增一減抵消了這筆金額的影響（18年至今都是虧損的）。我的處理對(duì)嗎，還是要怎么調(diào)整

老師，上一年度盈利的時(shí)候我沒有計(jì)提所得稅費(fèi)用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個(gè)所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤那一欄應(yīng)該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個(gè)多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個(gè)數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實(shí)際數(shù)字？調(diào)整的這個(gè)企業(yè)所得稅的費(fèi)用，我當(dāng)時(shí)在季報(bào)申報(bào)報(bào)表的時(shí)候填進(jìn)了利潤表的所得稅費(fèi)用那一欄了的

去年預(yù)提的成本比實(shí)際發(fā)生的多了，匯算清繳已經(jīng)調(diào)增補(bǔ)交所得稅，匯算清繳后賬務(wù)怎么處理，成本多提的數(shù)和，應(yīng)付賬款-暫估，怎么調(diào)整，賬面能調(diào)對(duì)？用了以前年度損益賬戶，但調(diào)完了發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽不一致，這樣申報(bào)稅務(wù)系統(tǒng)會(huì)有問題嗎，勾稽不一致的報(bào)表需要調(diào)整嗎，還是正常申報(bào)就可以，還是需要手動(dòng)調(diào)整報(bào)表期初未分配利潤數(shù)？謝謝