你好老師。我們有一個400多萬的電力安裝合同，是2019年8月份簽訂的，在9月份開具了80多萬的預付款發票到甲方，后來因為種種原因導致工程一直未正常開展，到現在甲方要求退合同，退預付款。我應該怎么賬務處理。我之前做了一部分暫估材料，也真實發生了10多萬的材料采購。

老師，請問下：原材料暫估入庫，隔多長時間收到進項發票才是稅法允許的周期？ 現實中，2019年的原材料100萬暫估入庫，雙方約定何時計劃付款何時開發票，計劃付多少就開多少金額的發票。供應商2020年4月份開了70萬的發票，本來計劃20年4月份付款，但是由于資金緊張，到9月份了還沒付款，供應商回復70萬付完后，尾款30萬什么時候計劃付什么時候再補開票。前前后后我方暫估入庫了將近一年了， 這種情況是真實情況，均是雙方真實意思表示，非雙方惡意為之，是否可以。按照稅法要求是否允許這么長時間的暫估？

老師，你好！我19年8月暫估入庫了原材料15萬元，一直到19年期末結賬為止對方都未開具原材料發票給我，所以就在19年按照暫估入庫原材料計入生產成本了，一直到20年3月對方才將原材料開具給我，實際原材料是8萬，請問我20年怎樣做賬，怎樣去調19年的賬！謝謝！

H公司20×9年虧損20萬元，柳經理為了其工作業績，要求會計人員在賬面上“扭虧為盈”。于是會計人員在年底對一批款未付，但料已入庫，對方未開來增值稅發票的原材料(企業過去一直未做任何賬務處理)，做了盤盈原材料100噸，價值23萬元的賬務處理如下：1發現時借：原材料23萬元貸:待處理財產損溢23萬元②核銷時借:待處理財產損溢23萬元貸：管理費用23萬元請問：(1)是否可以做這樣的賬務處理？為什么？(2)這樣的賬務處理會對企業的利潤產生怎樣的影響？(3)對款未付，但料已入庫，對方未開來增值稅發票的原材料應如何進行賬務處理？

H公司20×9年虧損20萬元，柳經理為了其工作業績，要求會計人員在賬面上扭虧為盈。于是會計人員在年底對一批款未付，但料已入庫，對方未開來增值稅發票的原材料（企業過去一直未做任何賬務處理），做了盤盈原材料100噸，價值23萬元的賬務處理，這樣做對企業利潤有何影響①發現時借：原材料23萬元貸：待處理財產損溢23萬元②核銷時借：待處理財產損溢23萬元貸：管理費用23萬元請問：(1)是否可以做這樣的賬務處理？為什么？(2)這樣的賬務處理會對企業的利潤產生怎樣的影響？(3)對款未付，但料已入庫，對方未開來增值稅發票的原材料應如何進行賬務處理？