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老師，比如小規模納稅人一季度使用稅控盤開具增值稅普通發票的不含稅銷售額是5萬，稅額500元，在稅務局代開增值稅專用發票的不含稅銷售額3萬，稅額300元，都是1%的稅率，這樣怎么填寫增值稅申報表呢？
2021-01-11 20:46
2021-01-11 20:48
同學，你好，普票不超三十萬，直接填寫主表第11行，專票填寫最上面的，代開專票那一欄和第一行。同時填寫減免明細表上半部分，把這個2%專票的稅率寫到本期發生額和抵扣額里。
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同學，你好，普票不超三十萬，直接填寫主表第11行，專票填寫最上面的，代開專票那一欄和第一行。同時填寫減免明細表上半部分，把這個2%專票的稅率寫到本期發生額和抵扣額里。
2021-01-11
您好，對的，是這意思的
2024-01-03
上面的銷售額都是不含稅的嗎
2024-04-06
你好，第一列第一行和第三行30萬
提供服務，這個具體的是什么業務的。
2023-09-20
你好，可以手動改的，您試試
2022-10-28
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老師，比如小規模納稅人一季度使用稅控盤開具增值稅普通發票的不含稅銷售額是5萬，稅額500元，在稅務局代開增值稅專用發票的不含稅銷售額3萬，稅額300元，都是1%的稅率，這樣怎么填寫增值稅申報表呢？
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第1行“（一）應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)”應當>第2行“稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額”+第3行“稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額第1.行“（一）應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)”應當>第2.行“稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額”+第3.行“稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額
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小規模納稅人申報增值稅第1行“（一）應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”應當≥第2行“稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額”+第3行“稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額”；可是第一行不能自動取數了 也不能手動填寫怎么辦
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小規模納稅人申報增值稅第1行“（一）應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”應當≥第2行“稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額”+第3行“稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額”；可是第一行不能自動取數了 也不能手動填寫怎么辦
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老師，個體工商戶第一季度含稅銷售額443312元，開具3%征收率的增值稅專用發票金額合計361200（不含稅銷售額350679.61，稅額10520.39）；開具1%征收率的增值稅專用發票金額合計63332（不含稅銷售額62704.95，稅額627.05）；開具免稅金額發票18780，在增值稅申報時怎么填寫申報表
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同學，你好，普票不超三十萬，直接填寫主表第11行，專票填寫最上面的，代開專票那一欄和第一行。同時填寫減免明細表上半部分，把這個2%專票的稅額寫到本期發生額和抵扣額里。
那減稅性質代碼及名稱選哪個呢？
同學，你好，找一個除湖北以外那個增值稅稅率1%的那個明細政策。
好的，謝謝老師
同學，你好，不客氣的。
老師，稅務局代開的這3萬是技術服務費的專票，這個增值稅是減免的嗎？
同學，你好，只要開發專票有稅率，就不減免。
好的，謝謝老師
同學，你好，不客氣的。
老師，我申報增值稅的時候顯示主表第一欄第二列不等于附列資料第8欄，針對我上面舉得例子怎么填附列資料表呢
意思還要填寫這張表嗎？
是的，老師
你把5填寫含稅的銷售收入，看一下
填了之后6和8還是沒有變化
是不是2和3都需要填
你試一下，我們這兒申報，現在都不用填寫這個表的。7不是等于5-6嗎，你順著寫一下。按上面的公式。
因為在稅務局代開的技術服務費發票，主表填到了第1和2欄的服務、不動產和無形資產那一列，然后就說主表和附表中的8不一致
哦，那可能認為你的服務費應該有扣除項的，你沒有上面寫零，按他的邏輯關系試一下。最好8的數據要和主表2的數一樣了，你試一下。
好的，謝謝老師
同學，你好，不客氣的。