那我的管理費用是負數正常嗎

怎么說啊老師

同學，你好，你八和12月已經紅沖了，你應該是十二月體現負了，但整年是對的，所以應該正確

還有老師這個要怎么做分錄啊

個人的然后來報銷的

同學，你好，這個是代開發票的吧，

他的發票呢，怎么只有稅呢？

是的 增值稅這個我不會做 是我們公司個人來報銷的

他應該是開了發票，這個是發票繳的稅，他的發票入賬不應該是這個。

就是想問一下增值稅這12.43怎么做

同學，你好，這個發票如果是個人開的，這個稅是他交了，和你沒有關系。如果是單位交的，你開發票應該有個計提 借銀行 貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅12.43 你交的時候 借應交稅費-應交增值稅12.43 貸銀行存款

是的老師 但是他這個錢來公司財務報銷了

所以就不知道咋做

同學，你好，抬頭也不是你公司嗎，這個你直接做管理費用-其他 ，稅前不能扣除。

我問了一下 他說他去買東西 人家不開給他發票 他就去代開 但是這個費用不是買東西的嗎 他又不是賣東西的收入 這個發票是錯的吧

人家不開，代開也是人家代開了，這個票本身就不合理。但這個情況也的確存在，沒有多少錢，直接做費用，后期調出來就行了，稅前不用扣除了。

老師就借管理費用25.5 貸:庫存現金25.5就行了對嗎

同學，你好，這個可以的。

好的謝謝老師