老師你好，公司賬在2020年1月，計提了2019年所得稅費用500，分錄是：借：所得稅費用500，貸：應交稅費一所得稅500 結轉：借：利潤分配500 貨：所得稅費用5O0，從那時開始，利潤表與資產負債表勾稽關系就差個500，想讓勾稽關系正確，該如何處理
您好，調整期初資產負債表和利潤表即可
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老師，你好，今年5月份繳納19年企業所得稅時發現19年賬上多計提了企業所得稅，隨后賬上做了：借：應交稅費-應交所得稅 貸：利潤分配-以前年度損益調整，報表出來后，資產負債表和利潤表中的勾稽關系不對，應該怎樣做才是正確的呢。請老師指點迷津
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老師你好，公司賬在2020年1月，計提了2019年所得稅費用500，分錄是：借：所得稅費用500，貸：應交稅費一所得稅500 結轉：借：利潤分配500 貨：所得稅費用5O0，從那時開始，利潤表與資產負債表勾稽關系就差個500，想讓勾稽關系正確，該如何處理
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老師好！我21年三季度計提了企業所得稅，當時也結轉到了利潤分配-未分配利潤，后來發現所得稅多計提了1000，四季度做了分錄 借： 應交稅費 1000 貸 利潤分配-未分配利潤 1000，現在四季度資產負債表和利潤表溝勾稽關系不對，差了這1000，該怎么處理？
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匯算清繳時用了以前年度損益調整科目，公司補交了稅款，導致資產負債表和利潤表中勾稽關系不正確，利潤表中未體現所交稅款？如何更正？當時補交企業所得稅的帳務處理是借以前年度損益調整 貨應交稅費一應交所得稅，然后結轉做的是借利潤分配一未分配利潤 貸以前年度損益調整
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老師你好，公司使用小企業會計準則，匯算清繳時補繳所得稅，計提分錄： 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交所得稅 這樣結轉后資產負債表和利潤表勾稽關系就對不上，差額正好是這個補的稅，必須改的勾稽上嗎？
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粵公網安備 44030002003870號
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這個賬是我9月份才接過來的，可以從9月錄期初調整嗎？
您好，是不可以的，若要勾稽，需要調整年初金額
那我現在該怎么辦
您好，勾稽關系不匹配是可以合理解釋的，無需調整
那現在都12月份了，明年還是這樣嗎
您好，明年分錄若沒有調整以前年度損益，勾稽關系一致，不會出現今年的情況
Ok謝謝，老師
您好，您客氣。小林非常榮幸能夠給您支持