根據這個原始憑證怎么寫分錄 是寫應交稅費-未交增值稅 還是 應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）
你好 借應交稅費未交增值稅貸銀行存款
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Q
應交增值稅明細科目結轉憑證，借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅；貸:應交稅費——應交增值稅——已交稅金，這個分錄是什么意思呢?借應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅，不是應該貸應交稅費——未交增值稅么？
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Q
請問寫記賬憑證時，應交稅費的明細應該寫未交增值稅還是應交增值稅呢？為什么？
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Q
根據這個原始憑證怎么寫分錄 是寫應交稅費-未交增值稅 還是 應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）
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Q
記賬憑證，我開始做的分錄是 借 應交稅費，應交增值稅，轉出未交增值稅 1000 貸 應交稅費，未交增值稅 1000 因為發現數據錯了，更改為 借 應交稅費，應交增值稅，轉出未交增值稅 800 貸 應交稅費，未交增值稅 800 這樣的話，影響資產負債表和利潤表嗎？
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Q
計提增值稅分錄是這樣的嗎？ 借：應交稅費-應交增值稅－銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅－轉出未交增值稅 借：應交稅費-應交增值稅－轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 兩個分錄都要寫？
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23年1季度稅局沒報財務報表，報了所得稅，看出所得稅報表暫估了30費用，但1季度賬上沒暫估。2季度報的財務報表和財務軟件里導出的一致，所得稅申報也按照2季度財務軟件導出的利潤表報的，這就導致1季度所得稅報表暫估的30沒有處理。年報財務報表利潤表和財務軟件（賬上）導出的數據一致，所得稅匯算清繳也和利潤表數據對應，23年匯算清繳后是虧損的，24年也是，25年一季度虧損彌補完有盈利。由于23年一季度財務報表沒什么導致納稅登記不能為a級，但是如果申報就得更正23年賬和23年/24年/25年1季度的所有所得稅報表和財務報表，我想問可不可以23年稅局里1季度財務報表直接按照所得稅報表暫估的費用填，后續所得稅報表和賬目，財務報表都不更正，然后2025年匯算清繳時把30納稅調增，30沒付出去也沒取得發票
粵公網安備 44030002003870號
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我們老師說這樣寫 我們老師說錯了吧
未交增值稅是二級科目的
我該怎么跟她吵架
氣死我了
稅務代理實務》重要沖刺知識點：“未交增值稅”二級明細科目 【小編導言】我們一起來學習2014《稅務代理實務》重要沖刺知識點：“未交增值稅”二級明細科目 【內容導航】： 1.“未交增值稅”二級明細科目 【所屬章節】： 本知識點屬于《稅務代理實務》第六章 企業涉稅會計核算第一節“未交增值稅”二級明細科目的內容。 【知識點】：“未交增值稅”二級明細科目 核算一般納稅人月終時轉入的應繳未繳增值稅額（包括一般納稅人按征收率計算的應納稅款），轉入多預繳的增值稅也在本明細科目核算。 月份終了，企業應將當月發生的應繳增值稅稅額自“應交稅費--應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”明細科目。會計分錄為： 借：應交稅費--應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交增值稅--未交增值稅 1.一般納稅人按征收率計算的增值稅記入“應交稅費--未交增值稅”，不通過“應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）”核算。 2.一般納稅人用進項留抵稅額抵減增值稅欠稅的有關問題。 （1）對納稅人因銷項稅額小于進項稅額而產生期末留抵稅額的，應以期末留抵稅額抵減增值稅欠稅。 （2）對“增值稅欠稅稅額”與“期末留抵稅額”進行比較，按兩者較小的金額紅字借記“應交稅費--應交增值稅（進項稅額）”科目，紅字貸記“應交稅費--未交增值稅”科目。