做收入了

開票的時候就做收入了

一九年做的收入嗎？

對的當時銷售方就做收入

之前確認了收入的時候沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，你現(xiàn)在收到不能抵扣的。

老師，我是購買方我當時不知道對方開票就做的預付，對方開票當月就做收入了，現(xiàn)在把19年的票給我我能在20年直接做費用沖減預付款嗎

現(xiàn)在收到的就一張專票，剩下的都是普票總金額61萬呢

你好，建議讓對方紅沖，然后重新開。

屬于一九年的費用，你們不允許抵扣的。

不能通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整嗎

可以 以前年度損益調(diào)整，這個也是不允許抵扣當年的成本費用。

您說的當年是指的今年還是19年？19年吧，是不是19年匯算清繳已經(jīng)完事了

你好，我說的當年就是，今年 19年的匯算清繳已經(jīng)做過去了。

就是不能做成20年的成本費用？

你好是的，你收入做在一九年，你的成本也得是一九年。

老師，這60萬的發(fā)票是好幾個不同的公司給開具的，據(jù)我了解有的公司都注銷了，紅沖是不可能了，調(diào)賬的話風險是不是也很大啊？畢竟要退19年稅好幾萬呢

那你問一下你，稅務(wù)局允許你們修改一九年的匯算清交吧。

我也沒遇到過這樣的問題啊，調(diào)賬我也不會，匯算清繳都做完了還能改嗎？

可以修改，你問下你稅務(wù)局那邊吧 但是想要退稅的不好修改了

老師這個以前年度損益調(diào)整科目是企業(yè)執(zhí)行企業(yè)會計準則才用的，如果我們執(zhí)行的是小企業(yè)會計準則是不可以在2020年直接做費用？