我們公司是剛剛注冊的新公司，現在正在建廠房。現在沒有什么收入，都是支出。我是出納，有幾個問題咨詢一下。 1.公對公采購 ，有發票，我直接對公轉賬可以嗎？需要填寫付款申請表還是費用報銷單?如果是經理經辦的采購，費用報銷單上的主管和經辦人都填寫經理的名字可以嗎？ 2.小額采購，有發票，可以直接公轉私給經辦人嗎？填寫好相應的費用報銷單。 3.1000元以下的零星開支，沒有發票，可以公轉私轉給經辦人嗎？需要填寫費用報銷單嗎？ 4.出納領取備用金可以直接用單位結算卡去銀行取嗎？用現金支票太麻煩。需要填寫備用金申請單嗎？ 5.現在現金支付太少，備用金取出來后，可以存在出納的個人賬戶上使用嗎？ 6.出納去購買的辦公用品，填寫費用報銷單時 經辦人和出納的簽名處，都寫出納的姓名可以嗎？ 請老師分項一樣解答指導，謝謝

1.是不是所有費用都有費用報銷單？比如日常開支、采購、工資、大額材料款、支出工程款等。 2.日常費用報銷單的附件資料是不是都要收齊？發票、銷售清單、銀行回單，如果5張日常費用報銷單只有 一張銀行回單怎么辦？ 3.日常費用報銷單的日期是填實際購買日期還是發票上的日期還是填寫當天的日期？ 4.老板打電話喊轉賬的日常開支，報銷人是老板還是出納？出納簽報銷人，然后公轉私到自己的賬上合適嗎？ 5.我們的支出沒有取備用金，全部通過網銀公轉公、公轉私支出，這樣可以嗎? 6.全部支出通過公司網銀轉賬，那么日常費用報銷單上是蓋銀行付訖還是現金付訖章?蓋在日常費用報銷單的哪個位置? 麻煩老師一一對應的幫忙解答，萬分感謝。

甲公司是增值稅一般納稅人，2019年4月發生的經濟業務如下：1. 1日,出納員開出現金支票一張，從銀行提取現金2 000元，以備零用。2. 1日,公司辦公室員工王某借支差旅費3 500元，以現金付訖。 3. 2日,收到某公司償還前欠的貨款50 000元，存入銀行。 4. 3日,向某公司銷售A產品2 000件，銷售單價800元；銷售B產品1 000件，銷售單價500元,增值稅率均為17%，貨稅款暫未收到。A產品單位成本350元，B產品單位成本180元。 5. 4日，從某公司購進甲材料200千克，單價100元，購進乙材料500千克，單價80元，材料已驗收入庫，按實際成本核算，增值稅率為17%，貨稅款已開出轉賬支票支付。 6． 4日，加工車間為生產A產品領用甲材料100千克，單價100元，領用 乙材料300千克，單價80元；公司為生產B產品領用甲材料60千克，單價100元，領用乙材料300千克，單價80元。 7. 5日，用現金為公司總部購買辦公用品600元。 8. 6日，用銀行存款償還前欠某公司的貨款5 000元。 9. 7日，辦公室王某出差歸來報銷差旅費3 000元，余款已交回現金。 10. 8日，該企業將3日的應收賬款通過銀行收訖。 11. 10日，車間領用消耗性材料200元 。 12. 13日，用銀行存款歸還短期借款本金50 000元。 13. 14日，用銀行存款支付銷售產品的廣告費2 000元。 14. 15日，將3 000元現金存入銀行。 15． 23日，預提本月短期借款利息1 000元。 16. 30日，分配本月工資費用:生產A產品工人工資80 000元，生產B產品工人工資60 000元，車間管理人員工資10 000元，廠部管理人員10 000元。18. 30日，計提固定資產折舊20 000元，其中：車間用固定資產折舊15 000元，廠部用固定資產折舊5 000元。 19． 將本月制造費用總額轉入生產成本（按生產工人的工資比例分配計入A、B產品的生產成本）。 20. 30日，結轉完工入庫A產品的生產成本，B產品均未完工。 21． 30日，結轉本月各損益類賬戶。22. 30日，計算本月利潤總額。23. 30日，按利潤的25%計算所得稅費用。24. 30日，結轉所得稅費用。要求：1. 根據以上經濟業務，分別填制收款憑證、付款憑證和轉賬憑證。 2．指出填制以上記賬憑證時，一般要附哪些原始憑證？

天行健公司2x10年3月初現金日記賬余額為1000元，銀行存款日記賬余額為980000元。本月發生下列有關經濟業務:（1）1日職工張三預借差旅費200元經審核以現金付訖（2）2日簽發現金支票4000元，從銀行提取現金以備日常開支（3）2日生產A產品領用甲材料1000噸單價25元（4）4日簽發轉賬支票支付稅金2800元（5）5日從銀行取得短期借款80000元存入開戶行（6）6日簽發現金支票46000元，從銀行提取現金以備發放工資（7）6日以現金46000元發放本月職工工資（8）7日生產車間報銷日常開支費用，經審核以現金200元支付（9）10日收到銀行通知購貨單位償還上月所欠貨款95000元已收妥入賬（10）11日開出轉賬支票5800元支付本月車間固定資產修理費（11）12日行政管理部門報銷購買零星辦公用品費180元經審核以現金付訖（12）13日購進甲材料100噸，單價22元增值稅352元，全部款項尚未支付，材料已驗收入庫（13）13日收到購貨單位交來的現金支票500元用于暫付存入包裝物押金支票已存入銀行（14）18日購進甲材料500噸單價20元增值稅1600元全部款項以銀行存款支付材料已驗收入庫

二、業務處理題 為980000元。 本月發生下列有關經濟業務: (1)1日,職工張三預借差旅費200元，經審核以現金付訖。 2. (2)2日,簽發現金支票4000元，從銀行提取現金，以備日常開支。(3)2日,生產A產品領用甲材料1000噸，單價25元。 (4)4日,簽發轉賬支票支付稅金2800元。 3. (5)5日，從銀行取得短期借款80000元，存入開戶行。 (6)6日，簽發現金支票46000元，從銀行提取現金，以備發放工資。 (7)6日，以現金46000元發放本月職工工資。 4. (8)7日，生產車間報銷日常開支費用，經審核，以現金200元支付。 (10)11日,開出轉賬支票5800元，支付本月車間固定資產修理費。(9)10日，收到銀行通知，購貨單位償還上月所欠貨款95000元，已收妥入賬。5 (11)12日,行政管理部門報銷購買零星辦公用品費180元，經審核以現金付訖。 (12)13日，購進甲材料100噸，單價22元，增值稅352元，全部款項尚未支付，材料 電 已驗收入庫。 (13)13日，收到購貨單位交來的現金支票500元，用于暫付存入包裝物押金，支票