老師你每次回答我感覺都跟沒有回答一樣

那我現在假設稅率就是我稅的那樣

我要怎么綜合測算，您幫我測算一下

主要是批發零售

我知道怎么讓增值稅稅負達到2%，也知道怎么讓企業所得達到1%?？墒俏也欢木C合稅負率要怎么協調

比如說我這個月增值稅稅負率和企業所得稅稅負率都滿足2%和1%。但是我算出來的綜合稅負率有6.7

我不懂這個要怎么協調

你好? ?你先知道你們稅負率后 才能反推怎么來滿足你們的稅負。? ?比如舉例說下： 有一般納稅人企業，本期購進生產材料500萬元，取得增值稅發票，相關的稅額為65萬元；銷售產品取得不含稅銷售收入為1000萬元，款項1130萬元已收訖。本期發生的營業費用等期間費用為100萬元。不考慮其他因素，先將涉及的稅費計算出來。 相關涉及稅費 印花稅＝（500%2B1000）*0.3‰＝0.45萬元； 當期應納增值稅＝1000*13%-500*13%＝65萬元； 城建及附加＝65*（7%%2B3%%2B2%）＝7.8萬元； 企業利潤＝1000-500-100-0.45-7.8＝391.75萬元，企業所得稅＝391.75*25%＝97.94萬元； 稅費合計：0.45%2B65%2B7.8%2B97.94＝171.19萬元。 增值稅稅負率 計算公式：增值稅稅負率=當期應納增值稅/當期應稅銷售收入。本例中，當期應納增值稅為65萬元，因此增值稅稅負率＝65/1000＝6.5%。 所得稅稅負率 此處的所得稅應該是企業所得稅，企業所得稅稅負率＝本期應納所得稅額÷本期銷售額，本例中，繳納的所得稅為97.94萬元，銷售收入為1000萬元，對應的企業所得稅稅負率＝97.94/1000＝9.79%。 綜合稅負率 企業綜合稅負率＝各項納稅總額 / 收入總額，本例中，納稅合計為171.19萬元，代入公式計算的綜合稅負率＝171.19/1000＝17.12%。

老師這個過程我懂，我現在也有足夠的進項讓我調整，像您例子，增值稅稅負6.5，我有進項可以調整，是不是就可以調整成稅負2

調整完后我的增值稅和附加稅以及印花稅都會變動。

老師，那您說，我們財務總監，是上海的，她一直說一句話您幫我判斷下

她說，為什么你們要考慮稅負，有進項就抵啦，反正最后多少收入不夠進項就納稅

如果我聽她的那不是每期有進項就全部抵，等到期末不夠進項了，就全部補稅

他說反正我們全部收入不管開票沒有開票都要申報，所以不用考慮稅負

可是如果這樣我感覺我就沒有方向也沒有底，這樣對嗎

你好 1.? ? 稅負率是稅務局那邊來考核。 如果你們稅負過高過低了就可能導致稅務系統預警 查賬的風險。 所以很多企業會考慮這點的 2.? ?如果你進項稅全部認證了抵扣? 那么你們稅負會低? 如果你想達到2% 那么你就少認證進項稅來交納增值稅?

老師你看看我們總監說的您覺得對嗎

她說，反正我們不管開票不開票最后都好申報納稅。所以每個月不用考慮稅負，有就抵了，最后沒有進項了就全部交稅

老師我要怎么說服她即使這樣每個月也要考慮稅負啊

老師幫幫忙，下個月月初要第一次保稅了 感覺頭很大不知道怎么才是最合理。

你好? ? ? ?你要適當認證 去認證進項稅來抵扣。? 不要一次性認證了。 我覺得你們財務總監沒有考慮稅負率的考核是不合理的。? 這個是我個人建議 。 你可以參考。??

我愿意參考您的，只是說，我就沒有方向到底要怎么綜合，比如說她說進項都抵，那我現在不要都抵，那我要控制多少比較合理啊，如果按2%她可能覺得多，那按1%呢。老師經驗不足懂得計算，但是卻沒有經驗策劃安排，

像我們是新公司，這個月菜第一次開票，我也算年底了，我12月要怎么申報11?呢，11月開票含稅822004元

老師救命啊

?你好 你不是說 你都知道了增值稅稅負是2%了。? 那么你就反推 你需要認證多少進項稅 。 比如? 增值稅稅負率2% =應交增值稅 除以營業收入? ? =銷項稅-進項稅來計算。 這樣就是一個數學公式的計算了 。 你營業收入、稅負 、銷項稅都知道了。 你進項稅是可以計算出來應該認證多少的??

我是說，要怎么讓總監也接受啊

要怎么告訴她她這樣的做法行不通啊

她不是要避稅，她是能不交就不交，但是要怎么告訴她，桌游的做法有風險阿，她給出的理由說我們最后不夠進項就都交稅哪里來的風險

我真真不知道怎么反駁

她說她在上海從來沒有聽過稅負一說，我是福建的

?你好? ?這個 她作為財務總監這些她是知道的。 如果一個企業公司沒有正常申報或者是過多的認證進項稅導致稅負率過低；通過評估發現，企業稅負變動異常，或稅負率長期遠遠低于同行業水平。 這樣稅務局那邊會系統報警? 會做查賬的風險的。? ? 你只需要做告知她? ? 要注意稅負的處理 。 適當認證進項稅就行了。??

老師，1、我們所有收入不管開票沒有開票全部都會申報 2、最后進項不夠就全部交稅 3、現在的問題是總監覺得每個月有進項就直接零交上。

每個月進項夠就零交稅

4、我們所有的費用都整規有發票沒有亂來

5.所以她稅全部正規怕什么

如果扣完確實就是不用交稅，稅局也不能怎么樣

你好1. 是的。? 不管無票收入還是開票收入都得申報 2.? ? 是的? 你進項稅沒有了? 就會導致增值稅的繳納的 3.? 那這個就沒辦法了。? 如果財務總監這方面不讓你們適當認證的話直接全部認證? ?。你們就按他的要求處理 。 你提建議也提了。??

老師我們有一個大前提條件，我跟你說清楚，我們公司一切業務都正規正常，發票也是。我們不會弄虛的費用發票七七八八全部不會

總監就是因為這樣所以她認為不需要考慮稅負

我們要走上市方向，所以一切都會正規。不怕查

您說，這樣的大前提是不是就抗疫想他說的每個月有進項就抵扣了

?你好? 如果是這樣的話? ?既然都是正規來做的 。 那你們就按總監說的? 直接認證抵扣就行了。 不用考慮了。? 稅負的情況就是怕你們企業沒有正規做賬操作 有這個風險 。? ?

老師謝謝你，您都這樣說那我就聽她的吧。對了老師我問一下啊，因為我們有多進項品類來得慢，就先掛預收票來再開，這個預收是不是最好掛六個月就好才沒有風險

你好 1. 是的 2.? 最好是不要長期掛預收哦 。? 是的。 盡快處理。?

老師，為什么應酬和對外贈送在會計處理上不視同銷售不用確認收入啊，要怎么理解，而在增值稅和企業所得又要確認