計提單位部分借管理費用社保，貸應(yīng)付職工薪酬社保，計提個人部分借應(yīng)付職工薪酬-職工工資，貸其他應(yīng)付款養(yǎng)老等

你好，你沒有借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬這個嗎？你的應(yīng)付職工薪酬借方余額嗎？

10月份接賬的，之前會計沒有計提單位和個人社保，只有繳納社保這一步，分錄是借管理費用社保貸銀行存款

建議不要修改了，你做了管理費用可以的。

今年按正確的來體現(xiàn)就可以啊。

2019年一直正常計提個人和單位部分的，就有一個月沒有計提，不調(diào)整的話賬上一直掛著數(shù)

借管理費用貸銀行存款，你不直接繳納了嗎？哪個有余額？

管理費用應(yīng)該是單位承擔(dān)部分的，把個人部分計入管理費用不可行吧

你好，單位負(fù)擔(dān)，個人負(fù)擔(dān)都是管理費用個人負(fù)擔(dān)的，它屬于工資啊，工資不就是管理費用嗎？只不過是不發(fā)工資扣除了，然后你給他交了社保。

老師，單位和個人社保計提以及繳納的分錄您能寫下嗎