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老師,收到跨月的專票退回重新開,如何做賬務處理?

2020-10-29 11:31
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-29 11:31

你好,紅沖發票的賬務處理是 借:主營業務收入 ,應交稅費—應交增值稅(銷項稅額), ?貸:應收賬款等科目 借:庫存商品 ??,貸:主營業務成本 重開發票的賬務處理是 借:應收賬款等科目?,貸:主營業務收入 ,??應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 借:主營業務成本 ?,?貸:庫存商品

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你好,紅沖發票的賬務處理是 借:主營業務收入 ,應交稅費—應交增值稅(銷項稅額), ?貸:應收賬款等科目 借:庫存商品 ??,貸:主營業務成本 重開發票的賬務處理是 借:應收賬款等科目?,貸:主營業務收入 ,??應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 借:主營業務成本 ?,?貸:庫存商品
2020-10-29
您好 做去年相同的紅字發票 然后再根據重開的做藍字分錄
2020-11-17
你好,開錯的和負數的二三聯你們單位自己留存。
2021-06-11
同學,你好 沖之前的分錄就行
2023-09-14
跨月發現對方發票開錯了 ,對方重新開票,賬務上按原來的賬務負數沖銷,原發票要退回,收到發票重新做正確的分錄
2023-04-20
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