要的這季度開了19199076.2的專票+247672.39的普票,還有一張紅字專票5825.24.申報表上怎 么體現 這個負數金額

要的這季度開了199076.2的專票+247672.39的普票,還有一張紅字專票5825.24.申報表上怎 么體現 這個負數金額

你好，填寫在第三欄稅率是3%。正負數開票系統會自動相抵余額，

不能填寫負數

你好，不用，正負數相加為正數的，

稅率3只有紅字，其余是稅率5的

你好，你們是服務業、不動產行業嗎

是的，租金收入

你好，這樣3%稅率這欄只有負數了，

就是因為負數填不了才請教的呀

你好，沒有其他的正數，此欄只能最少是0，留置下個月有正數時填寫負數

稅率3的發票我們是不開的

那現在我憑證怎么做叫絕，為個負數的稅率怎么記帳

開具增值稅負數發票做的帳務處理如下：（1）如果已支付貨款，對方退還貨款 借：銀行存款 ? 貸：庫存商品或原材料 ? 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出 （2）未支付貨款 借：應付賬款-**單位 ? 貸：庫存商品或原材料 ? 貸：應繳交稅費-應交增值稅-進項稅轉出補充：開銷項發票負數大體上有二種情況：第一,是對方公司已經抵扣,已收到對方稅務局開具的退貨證明單,這時要開銷項負數. 根據稅票,入庫單借: 主營業務收入 借：應交稅金-應交增值稅-銷項稅 ? 貸: 應收賬款或銀行存款 第二,是對方公司沒有抵扣,將發票退回,開完負數后和正數發票一起留存.開具負數發票的發票聯附在沖減銷售的記帳憑證后面作為原始憑證；購貨方退回的發票聯和抵扣聯附在開具的負數發票的發票聯和抵扣聯后面，作為開具負數發票的依據，不需作帳。上個月的增值稅發票開錯了,這個月開了負數發票并重新開具了正確的發票，做分錄：上月的分錄： 借：現金或銀行存款 ? 貸：主營業務收入 ? 貸：應交稅金-應交增值稅-銷項稅 當開了負數發票之后，本月就應做反方向憑證。憑開具紅字增值稅專用發票通知單，先開一張負數發票，然后開一張正確的發票。借：應收帳款或銀行存款（紅字） ? ? ?貸：主營業務收入（紅字） ? ? ? ? ? ?應交稅金-應交增值稅-銷項稅（紅字）

那現在的問題是憑證上面的銷項稅有負數金額,可申報表上面不能填 寫負銷售,那我這邊的增值稅不是對不上了嗎,具體以哪個為準呢,還有如果我一直沒有稅率3的發票開出去,這個紅字發票又要怎么處理

你好，是的，賬務上和申報表不一樣，要一樣你也要作廢這張負數的，等有銷項正數相抵時，就會相平

上個月開的紅字發票怎么作廢，就是這次的申報表只能同帳對不上了是嗎，那城建稅是不是又要重新算了

你好，跨月也要紅沖也麻煩，城建稅按繳交的增值稅計算，

那我昨天問的這個問題到底是什么情況呢,我現在要怎么操作,隔月不能作廢,本身是戲字發票也不能再開紅字,怎么解決