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小規模納稅人有自開專用發票20,未開票收入4萬,合計不超過30萬,該如何申報增值稅申報表報表默認按3%稅率,減免稅申報表如何填寫好

2020-10-18 14:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-18 15:06

同學你好 減免稅申報表不需要填寫 專票填寫在第三行 未開票填寫到未達到起征點銷售額

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快賬用戶7304 追問 2020-10-18 15:12

你好老師,我的自開專票銷售額稅率是1%,但是系統填寫默認稅率為3%,和實際稅額有差額,我個人認為專用發票是要交稅的,但是因為第一行需要填寫合計銷售額,系統也是默認3%,我填了免稅銷售額稅額實際應納稅額仍然沒有減少

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快賬用戶7304 追問 2020-10-18 15:26

已經解決了,謝謝

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齊紅老師 解答 2020-10-18 15:42

不客氣 祝您工作順利

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同學你好 減免稅申報表不需要填寫 專票填寫在第三行 未開票填寫到未達到起征點銷售額
2020-10-18
你好,你的開票收入2萬,是普票的嗎?
2021-01-12
不需要填寫浮表的,直接填寫主表的第10行。
2023-10-09
同學,你的專票是需要繳稅的,專票開的是幾個點
2024-04-15
1.2藍填寫專票 普通發票和無票收入的一樣填寫,如果在300,000以內的在10欄里面填寫 超過的在第一航和第三行里面填寫 減免的2%在主表應納稅減征額,還有減免明細表,本期發生額實際抵扣金額里面
2023-03-11
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