老師，您好，我們是六月份新成立的一般納稅人企業，六月初有個50萬的股東投資款，9月份有個150萬（含稅）的購銷合同收入，我申報納稅的時候是不是就得印花稅里資金賬簿那塊填50萬，技術合同那填150萬；企業所得稅申報怎樣申報，在填寫財報那塊可以自動生成嗎？能不能年度申報企業所得稅呢？期盼老師的解答。

老師我上個月申報企業所得稅的時候，忘記把資產總額那里換算成萬元，直接就把資產總額全部填進去，就沒有按小微企業的稅率計算，而是按25%的稅率計算申報的，沒有享受小微企業延緩繳納的政策，直接就是申報后就扣款了，過了申報期我才去稅局大廳更正的申報，可是那個稅費已經扣繳就不可能再退回來，那等匯算清繳的時候可以把多繳的稅費退回來嗎？這個要怎么處理

老師您好，想問下小型微利企業企業所得稅匯算清繳時，A類納稅申報表數據都自動生成了，與賬上相符，期間費用表免填。那我管理費用下的辦公費和印花稅金額，填寫哪里呢？還有我們企業是2021年新成立，虧損了。固定資產不享受一次扣除是可以的吧？這個怎么填寫呢？

老師您好，我去年12月份記賬的時候有一張成本票是專票，進項稅額3000元，而且這張發票我認證抵扣了，申報的12月增值稅沒有問題，但是做賬的時候我沒有把進項稅額單獨寫出來，全部記入成本了，那這種出來的資產負債表和利潤表的營業成本就包含著進項稅額呢我在2023.01按照這個錯誤的申報企業所得稅了，因為我們公司新成立，所以是虧損狀態沒交稅，我可以不更正申報嗎，在1月做賬的時候把差額做平，然后4月申報企業所得稅的時候按照我改賬之后的財務報表申報？這樣可以嗎

您好，希望是有實際經驗的專業人士來回答！我們公司是小規模，去年10月份才開業，也是從10月份開始建的賬。現在做匯算清繳，基礎信息表里的資產總額和從業人數是怎么求的？10月份49.1萬元，11月份是49.28萬元，12月份是40.68萬元，之前零申報企業所得稅時，其實資產總額沒有期初數的，但是因為不能填0，所以但是是填了0.01，現在資產總額是怎么算出來呢？還有那個從業人數，那的數據在哪里找呢？老師能寫下算出資產總額的算式嗎？