您好,是的,平時月末不結轉,到季度末,如果沒有超過30萬,就結轉到營業外收入。
小規模納稅人,結轉減免增值稅,是每個季度末結轉嗎,每個月的應交稅費-應交增值稅不結轉,也不處理,累計到季度末以后,如果沒有超過30萬,就一次性結轉到營業外收入-減免稅額收入嗎
季度不超過30萬免增值稅,比如7月20000 8月300009月6000我是等到9月把增值稅一次性結轉營業外收入還是每個月都結轉營業外收入呢
小規模納稅人季度不超過45萬提的增值稅怎么結轉,是 借:預收賬款 200000 貸:主營業業務收入198019.80 應交稅費-應交增值稅1980.2 然后結轉增值稅到 借:應交稅費-應交增值稅 1980.2 貸:營業外收入-減免稅費 1980.2 是這樣結轉嗎
你好,小規模納稅人第1季度。普票的開票額不足10萬。增值稅減免的時候應做會計分錄。借記應交稅費,應交增值稅減免稅額。貸記營業外收入。在第1季度季末的時候。我看到還有一筆會計分錄為結轉增值稅。小規模的需要結轉嗎?
老師您好,我們公司是小規模,增值稅月不超過10萬(季度不超過30萬)減免,對于減免的增值稅,我可以在季度末進行結轉嗎?還是說每個月都必須結轉?
企業哪些科目屬于金融資產,金融資產和經營資產如何區分呀?
民非企業,員工報銷的快遞費,油費和公司電話費、辦公用品、稅控盤費、車險、車船稅等等入現金流量表里的哪個項目?是入購買商品、接受服務支付那一項目嗎?如圖所示
合伙企業經營所得是按月申報還是按季度申報呀?需要報財務報表嘛?
請問老師,老板讓我虛開10萬的增值稅專用發票,給對方單位抵稅,對方單位給老板幾千塊錢,老板堅持讓我開,我講了所有要害都不行,并且命令我盡快解決,這種有沒有什么解決辦法
請問個體戶需要交哪些稅?有什么優惠政策?
公司通過起訴收到的貨款中含有利息費用,需要開具發票嗎,是含在貨款里嗎,另外簽合同是分公司,但是法院劃扣到總公司的款,發票是開分公司還是總公司的發票?
老師為什么貨款當日結清,還要先記應收賬款呢
老師,請問a公司的股東是b公司和c公司,a公司有利潤時,打到b公司,a公司交企業所得稅和個人所得稅么,b公司交企業所得稅和個人所得稅么
老師您好注冊新的公司步驟
在我小規模期間我采購了這批貨物回來我并未在我小規模期間進行銷售,也沒有按小規模的征收率開具發票的嘛,當時供應商開具了普票給我,我現在成為一般納稅人了可以要求供應商換開成專票給我嗎?
如果超過30萬,是結轉到未交增值稅嗎
小規模納稅人,如果超過30萬要交增值稅,是不需要結轉到未交增值稅的,到下個月做繳稅分錄時 借:應交稅費-應交增值稅 貸:銀行存款
意思季度末的時候就不用結轉,不用管它,下個季度繳稅了再處理是吧
是的,繳稅了直接做繳稅分錄就好。