你好 老師我想問下 我公司前兩個季度為盈利 第一季度已經交了所得稅 第二季度計提未交 現在第三季度虧損了 那在季度利潤表里本年累計的所得稅費用那一欄應該填一二季度的所得稅費用之和 還是填一二季度之和再扣除三季度的虧損呢
填一二季度之和再扣除三季度的虧損
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你好 老師我想問下 我公司前兩個季度為盈利 第一季度已經交了所得稅 第二季度計提未交 現在第三季度虧損了 那在季度利潤表里本年累計的所得稅費用那一欄應該填一二季度的所得稅費用之和 還是填一二季度之和再扣除三季度的虧損呢
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問一個關于所得稅費用的問題 ，如果第一季度虧損、第二季度盈利計提了所得稅費用、第三季度又虧損，需要沖之前計提的所得稅嗎
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你好。老師，請問第一二季度虧損第三季度彌補一二季度虧損后盈利預交所得稅，第四季度虧損，就是全年虧損，那我預繳的所得稅是在匯算清繳后申請退稅嗎？
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老師，我想問下，假如第一和第二季度都有利潤都有交企業所得稅，但是第三季度虧了。利潤還小于第二季度的利潤，會不會在第三季度交企業所得稅的時候，要退稅
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請問老師，第一季度利潤虧損-5000，第二季度利潤虧損-1000，第三季度盈利10000，之前沒有可彌補的情況下，那么第三季度應交企業所得稅(-5000+-10000+10000)×0.025=100元。如果之前有可彌補的金額50000元，那就是50000-4000，第三季度就不需要繳納企業所得稅對嗎？
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老師。領取失業險期間有個職業培訓補貼是
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老師存貨減值，收入納稅調整增填在收入調整哪個項目里
粵公網安備 44030002003870號
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那這個季度虧損的那要做什么分錄嗎
虧損不做分錄，這個是結轉出來的
客戶追問：我現在賬面上 應交所得稅是827 （第二季度的） ，現在第三季度虧損 實際上是還剩267未交
第三季度虧損是不交的
學員追問 我知道虧損是不交的 我想表達的是我賬面上還有八百多的未交稅費 但是因為第三季度的虧損 其實未交稅費只有兩百多 這個我需要做什么分錄調整呢 還是不用做分錄
不用做分錄調整的
客戶追問：到年底匯算清繳時再做調整嗎
對，匯算清繳的時候做就行了