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老師好,請問稅務局稽查要求我們更正19年匯算清繳的預估成本數,原來分錄是借主營業務成本,貸其他應付款,我調整做借其他應付款,貸以前年度損益調整,還要做筆交所得稅的分錄,借以前年度損益調整,貸應交稅費-所得稅,最后把以前年度損益調整余額結轉到利潤分配未分配利潤是嗎?

2020-10-02 10:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-02 11:01

你好是的,你的思路準確的

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快賬用戶3299 追問 2020-10-02 13:52

老師,如果第二次分錄不做,直接結轉到利潤分配-未分配利潤,所得稅就等于沒做吧

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齊紅老師 解答 2020-10-02 14:07

你好,是的,但是所得稅需要做的

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你好是的,你的思路準確的
2020-10-02
你好,你的會計分錄是正確的
2020-09-25
你好,您之前分錄是怎么暫估的
2021-07-02
你好 這個是軟件自動做的。 借:以前年度損益調整 貸:未分配利潤
2021-12-22
同學,你好,是這樣做的,這樣做分錄就可以了
2022-06-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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