老師，小規模納稅人，季度銷售不超過30萬，免增值稅，都是未開票收入，做帳時分錄要不要做應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）？
借：應收帳款 貸：應交增值稅 主營業務收入 轉到營業外收入 借：應交增值稅 貸：營業外收入
-
Q
請問老師，小規模納稅人增值稅分錄是不是這樣做的？ 1、確認收入時、借：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）；貸：主營業務收入 2、季度超過30萬繳納增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸：銀行存款 3、季度不超過30萬免征增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸：營業外收入
-
Q
老師，小規模納稅人，季度銷售不超過30萬，免增值稅，都是未開票收入，做帳時分錄要不要做應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）？
-
Q
老師，請問小規模納稅人每月有銷售業務，借：應收賬款，貸：主營業務收入，應交稅金——應交增值稅 如果季度不含稅銷售額超過30萬，季度末增值稅應該怎么做分錄？
-
Q
請問小伙伴們一下 小規模納稅人不含稅不超過10萬季度不超過30萬,免交普票的增值稅,那我們平時做賬的時候 ，這個應交稅費 應交增值稅也要錄入的吧,那假如季度沒有超過30萬，我們不交稅，那做賬做了應交稅費咋辦？
-
Q
增值稅都要結轉到未交增值稅里面嗎？小規模季度開票大于30萬，做銷售那筆分錄時，貸方的應交稅費—應交增值稅銷項稅額最后要結轉到未交增值稅里面嗎？
熱門問答 更多>
-
老師 一般納稅人注冊資金1000萬 實收資本415萬 轉讓35%股權 以3524000轉讓 申報 溢價為24000元 繳納個稅4800元 現在稅務風險要繳納40多萬的個稅 我公司可以以實收資本的35% 145.25萬為基礎溢價24000元轉讓嗎
-
老師，如果是一般納稅人，有開出去專票，也有開出去普票，繳稅的時候有什么不同，開普票會少交稅嗎
-
老師，購買汽車，可以用復印件入賬吧
-
公司買辦公樓，支付房款，借預付賬款1000萬，貸銀行存款1000萬 年底才能投入使用，現在收到房款發票，如何入賬 現在支付的裝修費如何入賬
-
老師，現在印花稅是不需要計提了嗎？
-
老師 內賬是不是也是坐一整套賬？只是有的可能沒有發票 但是一樣的做法
-
老師，我們公司要做股權變更，稅局要看往來明細賬，有一筆往來款是公司出納，出納掛了幾百萬的往來是借款，這種要怎么像稅局解釋比較好？
-
我們給對方開票說不含稅小數點太多含稅價3050不含稅價3050/1.13=2699.115044，這個怎么辦他們按不含稅入賬
-
公司章程在哪里可以下載
-
老師，那個鋼管租賃公司鋼管租出去后。對方給遺失了。這個發票怎么開好，帳務怎么處理？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，那這個免交的應交稅費-應交增值稅的金額按銷售額的1個點還是3個點計算？
老師，培訓機構行業，小規模，季度銷售不超過30萬，未開票收入，銷售額填在第10欄嗎？
免交的應交稅費-應交增值稅的金額按銷售額的1個點計算
可以這樣理解，開發票稅額按1%開，填下面這張表時，第18欄，稅額按3%？
就這張表的18欄
老師，對嗎？
不是湖北地區，小規模納稅人開增值稅 專用發票的話，稅額按1個點開？
你好，你的理解是正確的
這個疫情期間，培訓機構企業免增值稅，如果季度超過30萬，免增值稅嗎？
你好，請參考圖片政策
有限責任公司，是個人獨資的，交企業所得稅嗎？
有限責任公司，是個人獨資的，交企業所得稅