主營業(yè)務(wù)成本暫估需要把進(jìn)項(xiàng)稅踢出來嗎？我看之前人做的暫估沒有踢稅，這個(gè)暫估的時(shí)候暫估了30萬，掛了暫估應(yīng)付30萬，后面開票了，我沖回成本30萬，又按不含稅入的成本，這樣可以嗎？正常暫估成本，要怎么做，一般都是掛賬的

2022年02月接手了一家單位代賬，2021年01月單位開發(fā)票160萬，會(huì)計(jì)沒有暫估，我接手就按以前成本率暫估了主營業(yè)務(wù)成本136萬，截止到來今天來的發(fā)票只有120萬，那16萬不可能來，應(yīng)該是我暫估多了，匯繳清算的時(shí)候調(diào)增16萬，那貸應(yīng)付賬款暫估16萬怎么辦，一直掛賬上？

老師，去年12月份的會(huì)計(jì)暫估成本400萬（借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估），然后今年我這邊沖減暫估（借主營業(yè)務(wù)成本-負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)），因?yàn)槲覀冞@兩個(gè)月沒有收入，所以成本沒有辦法結(jié)轉(zhuǎn)，但是有發(fā)票回來，我需要沖減暫估，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候就會(huì)設(shè)計(jì)到主營業(yè)務(wù)成本，怎么處理呢

2022.12月之前會(huì)計(jì)暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號沒有回來那么多發(fā)票，也沒有 做調(diào)整處理，我現(xiàn)在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營業(yè)務(wù)成本了

2022.12月之前會(huì)計(jì)暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號沒有回來那么多發(fā)票，也沒有 做調(diào)整處理，我現(xiàn)在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營業(yè)務(wù)成本了 那之前的會(huì)計(jì)在2022.12月做的400萬暫估，沒有調(diào)增，我這邊這兩個(gè)月回來了幾十萬的發(fā)票，我咋做？按照以前的分錄借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)，這樣會(huì)影響23年的成本啊