老師你好，代理公司以前做的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票在報(bào)稅的申報(bào)表上有期末留抵稅額，這個(gè)是代表著我以后申報(bào)增值稅的時(shí)候不用認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票了，要交稅可以直接在這里扣嗎

老師，當(dāng)小規(guī)模納稅人的法人風(fēng)險(xiǎn) 有多大呀，法人可以從公賬上提取備用金嗎

對(duì)的，就是這樣的哦

老師一般月底都要做一些什么賬務(wù)處理呢

同學(xué)你好 月底就是結(jié)轉(zhuǎn)損益，結(jié)賬報(bào)稅

是結(jié)轉(zhuǎn)本月的，還是上月的

結(jié)轉(zhuǎn)的都是結(jié)轉(zhuǎn)本月的

老師我公司 的公賬上走的賬都是要月初才會(huì)去打出來，我公司 的賬都是下個(gè)月的15之前做上個(gè)月的賬，做完在報(bào)稅

那你結(jié)轉(zhuǎn)的就是你做的上個(gè)月的

是 ，這樣做是不是不合理呢

一般都是當(dāng)月的賬當(dāng)月做的

好的，那請問一下我公司補(bǔ)交了18年-2020.6.30的環(huán)境保護(hù)稅，這個(gè)要怎么做賬務(wù)處理呢

同學(xué)你好 計(jì)算應(yīng)補(bǔ)繳環(huán)保稅時(shí) 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金-環(huán)保稅 借:應(yīng)交稅金-環(huán)保稅 貸:應(yīng)交稅金-環(huán)保稅 2、實(shí)際補(bǔ)繳環(huán)保稅時(shí) 借:應(yīng)交稅金-環(huán)保稅 貸:銀行存款 繳納的滯納金 借:營業(yè)外支出 貸:銀行存款

好的，謝謝老師了