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異地建筑安裝一般納稅人企業,在異地預繳時扣除了勞務分包金額預繳了稅金,想問的是在正式申報時用全部銷項稅額減去進項稅額,在被減去的這個進項稅額中,還能不能把分包款發票稅額算進去?

2020-09-26 17:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-09-26 17:11

你好,你們是簡易計稅的嗎?

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快賬用戶2323 追問 2020-09-26 17:12

一般計稅

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齊紅老師 解答 2020-09-26 17:16

一般計稅的,你得收集你的進項來抵扣。

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快賬用戶2323 追問 2020-09-26 17:18

那勞務分包開票的,不就是進項稅額?

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齊紅老師 解答 2020-09-26 17:18

一般計稅的,他得需要是專票的才可以抵扣。勾選大。

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快賬用戶2323 追問 2020-09-26 17:21

勞務公司給我開了專票9%的稅,這個不能算是進項稅額?不能在正式申報的時候抵減?還是說這個在預繳時扣除過一次并預繳了稅金后,不能把這個勞務公司開的專票作為進項稅額抵扣了?

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齊紅老師 解答 2020-09-26 17:28

可以呀,你只要勾選就可以抵扣。

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相關問題討論
你好,你們是簡易計稅的嗎?
2020-09-26
你好 專業承包異地項目,把勞務分包了出去,異地預繳增值稅款的時候,要把勞務分包額扣除,是嗎? 是的 預繳企業所得稅的時候需要扣除勞務分包額嗎 這部分成本扣除來算利潤 那在本地交納增值稅和企業所得稅的時候,需要扣除勞務分包額嗎? 扣除已經預繳的增值稅和企業所得稅
2025-02-26
同學你好 這個分包款每張發票只能扣除一次
2021-05-11
童鞋 你好 根據增值稅抵扣相關規定 不可抵扣的進項稅額=簡易項目銷售額/總的銷售額 *進項稅額 作調出處理
2024-06-15
您好,不是的,按照全額申報的銷項-進項稅額-已經預繳的(扣除了分包后的預繳)
2022-08-08
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