您好老師，我企業(yè)是小規(guī)模納稅人，行業(yè)是超市，9月購(gòu)買(mǎi)中央空調(diào)5臺(tái)，請(qǐng)問(wèn)我的殘值率和折舊年限應(yīng)按多少計(jì)提合適

老師你好，甲公司為居民企業(yè)，2019年度的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1) 銷(xiāo)售收入5 000萬(wàn)元，銷(xiāo)售成本3 570萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加140萬(wàn)元，繳納增值稅800萬(wàn)元。 (2) 期間費(fèi)用共計(jì)1 040萬(wàn)元。其中，銷(xiāo)售費(fèi)用中含廣告費(fèi)280萬(wàn)元，運(yùn)輸、包裝、展覽費(fèi)用120萬(wàn)元，運(yùn)輸用車(chē)輛的折舊費(fèi)12萬(wàn)元(該貨車(chē)于2014年12月購(gòu)入，原值42萬(wàn)元，預(yù)計(jì)凈殘值2萬(wàn)元，期限按稅法規(guī)定，計(jì)提年限為4年);管理費(fèi)用中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)60萬(wàn)元、新產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)80萬(wàn)元，為員工購(gòu)買(mǎi)基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出15萬(wàn)元;財(cái)務(wù)費(fèi)用100萬(wàn)元，都是向非金融機(jī)構(gòu)借款用于經(jīng)營(yíng)的利息支出，若按銀行同期同類(lèi)貸款利率計(jì)算，其利息支出60萬(wàn)元。 (3)營(yíng)業(yè)外收入10萬(wàn)元，為接受的貨幣性捐贈(zèng)收入。 (4)營(yíng)業(yè)外支出160萬(wàn)元，含合同違約金2萬(wàn)元；銀行罰息3萬(wàn)元；工商部門(mén)罰款1萬(wàn)元；為乙企業(yè)提供與收入無(wú)關(guān)的擔(dān)保，因乙企業(yè)破產(chǎn)而承擔(dān)的負(fù)債20萬(wàn)元。 要求： （1）???? 分步驟計(jì)算甲公司2019年度的利潤(rùn)總額、應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納所得稅額。 （2）???? 如果該企業(yè)為小型微利企業(yè)，則計(jì)算其應(yīng)納稅額。這個(gè)怎么解答啊

老師您好，工廠烘干食品用的烘干機(jī)21000按幾年計(jì)提折舊，殘值率多少合適

某公司經(jīng)營(yíng)一家酒店，為增值稅一般納稅人，適用的增值稅率為6%，酒店是該公司的自有資產(chǎn)，2050年12月，該公司計(jì)提與酒店經(jīng)營(yíng)直接相關(guān)的酒店，客房以及客房?jī)?nèi)的設(shè)備家具等折舊180000元，酒店土地使用權(quán)攤銷(xiāo)費(fèi)用70000元，經(jīng)計(jì)算，當(dāng)月確認(rèn)房費(fèi)，餐飲等服務(wù)含稅收入530000，全部存入銀行，求分錄共2條回復(fù)問(wèn)答交流群919人已加入群聊>?微**：18日，出租包裝物一批，為期5個(gè)月，實(shí)際成本1500元，收到本月租金300元，押金1200元（該批包裝物攤銷(xiāo)采用一次轉(zhuǎn)銷(xiāo)法）?h**：向恒通商貿(mào)有限公司購(gòu)人一批食用油，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)格1O000元，增值稅稅額為900元，材料已驗(yàn)收人庫(kù)，發(fā)票等結(jié)算憑證已收到，貨款已經(jīng)支付。?百**：老師您好：想問(wèn)一下個(gè)體公商戶(hù)，2022年1月注銷(xiāo)了，還需要報(bào)2021年工商年檢報(bào)告嗎？?會(huì)**：三個(gè)合伙人人打算合開(kāi)一家餐館，預(yù)計(jì)年利潤(rùn)500000元，工資每人每月3000元，餐館面臨合伙制和有限責(zé)任公司兩種形式的選擇，那么，從減少稅收的角度來(lái)看，哪種方式更加呢？（以公司考慮時(shí)，所得稅稅率25%，并按凈利潤(rùn)10%提取盈余公

甲公司和其全資子司A公司均為一般納稅人，所得稅采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算，所得稅稅率為25%。有關(guān)交易事項(xiàng)如下：2022年3月20日，甲公司向A公司銷(xiāo)售一件商品，售價(jià)為226萬(wàn)元（含13%的增值稅），銷(xiāo)售成本為160萬(wàn)元，A公司購(gòu)入上述商品后作為固定資產(chǎn)并于當(dāng)月投入到行政管理部門(mén)使用，A公司另支付運(yùn)雜費(fèi)等支出44萬(wàn)元，固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用年限為5年，無(wú)殘值，按平均年限法計(jì)提折舊日。甲公司和A公司均為增值稅一般納稅企業(yè)，適用的增值稅稅率均為13%。要求：計(jì)算甲公司從子公司購(gòu)入的固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值，編制2022年度合井會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)與固定資產(chǎn)相關(guān)的抵銷(xiāo)分錄。老師這個(gè)入賬價(jià)值是多少？