那如果沒(méi)勾選的要不要還是做待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？現(xiàn)在是不是沒(méi)有這個(gè)會(huì)計(jì)目錄了？

待認(rèn)證科目 用這個(gè)的

現(xiàn)在有哪套實(shí)操帳有這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？我看了兩套，他們?cè)履┒际亲銎竭M(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅了

一般納稅人的應(yīng)該都有 借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng) 借銷項(xiàng)貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 都是三級(jí)科目

哦，還有，如果是業(yè)務(wù)招待費(fèi)拿回來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅是不可抵扣，那我直接費(fèi)用化還是先認(rèn)證再轉(zhuǎn)出呢？

你好，直接做費(fèi)用就可以，價(jià)稅合計(jì)多。

但是他既然是專票，那么在我們發(fā)票的勾選平臺(tái)就會(huì)有這張票啊，我不夠選的話，那怎么把它踢出來(lái)呢？

選擇不抵扣勾選的

好的，謝謝老師

不用客氣的，應(yīng)該的

老師，我還有問(wèn)題。就是關(guān)于高新企業(yè)所得稅問(wèn)題，如果高新企業(yè)也符合小型微利企業(yè)，我此不是按照小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策享受？但是這兩個(gè)不同的優(yōu)惠變換有要固定選擇嗎？

一般是讓你們選擇高新企業(yè)的那個(gè)。