老師，我是小規模內賬，我公司代理銷售甲公司的A產品2000套，沒有進貨，直接線上銷售的，銷售的收入10萬直接進入我公司賬戶了。然后我公司再給總公司成本4萬和平臺費600，快遞費1000。 請問，這種情況如何入賬。 我下面這樣做是否正確。 做收入時 借：銀行存款 A產品 100000 貸：主營業務收入—A產品 100000 做成本時： 借：主營業務成本 —A產品4萬 平臺費600 快遞費1000 貸：應付賬款—甲公司41600 老師，我用應付賬款可以嗎，我總覺得不對，如果不對，老師請幫我分析下正確的分錄

老師，我公司印刷D產品（書）2000冊成本8.5萬（書號費、版權費、印刷費都包含在內），老板支付的。我已經做的分錄， 借：主營業務成本-8.5萬 貸：其他應付款-老板8.5萬 請問老師，我這樣直接入賬可以嗎，內賬。 如果以上分錄可以，我司銷售D產品時（老板收錢） 借:應收賬款~老板 貸：主營業務收入 這樣計入可以嗎？如果以上都是可以的，銷售D產品還需要結轉成本嗎？ （備注:我已經把D產品成本一次性計入了見分錄1）

老師，您好！進口一批商品總貨款10萬元，因運輸途中貨柜問題產生商品質量變差，經評估，殘值為5萬元，獲取理賠5萬元。賬務如下： 1、購入供應商開票入賬分錄 借：庫存商品 88495.58 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 11504.42 貸：應付賬款-**公司 100000 2、收到理賠款 借：銀行存款 50000 貸：營業外收入 50000 3、該批商品低價賣出時 借：銀行存款 50000 貸:主營業務收入 44247.79 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）5752.21 結轉銷售成本 借：主營業務成本 88495.58 貸：庫存商品 88495.58 該批商品不做進項稅額轉出處理，您幫我看看這樣處理是否正確

老師，咨詢您一下，我們新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24號收到一筆8萬的打款，是a的100%控股的b打款的，不計入實收資本，雙方簽了研發服務合同，說是b的研發服務 讓a公司的四個研發人員給干活。 問題： 一，5.31號我月末計提工資，五險一金和個稅時都計入管理費用開辦費了，5月成立公司算籌辦期嗎？計入管理費用-開辦費合適嗎？ 二，當時股東b給我們a公司打款時，不計入實收資本，后來就簽了服務合同，我們作為主營業務收入了那80000， 會計分錄，借，銀行存款 貸，主營業務收入， 應交稅費增值稅， a公司收款8萬的會計分錄，我這樣做對嗎？ 或者收款八萬還是計入研發支出呢？會計分錄用哪個正確呢？？ 收款的時候 借：銀行存款 貸：預收賬款 后期研發成功后才確認收入 借：預收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

老師請問一下，我們欠對方公司912834萬元，賬上有其他應付款期末貸方余額912834，現在我們把固定資產賣了，賣給對方公司抵欠款，固定資產按賬面凈值平價轉賣了45萬，分錄是不是直接做：1.先做正常銷售：借：應收賬款-A公司45萬 貸：主營業務收入445544.55 貸 應交稅費-應交增值稅 4455.44 2.分錄對沖：借：其他應付款-A公司 45萬 貸：應收賬款-A公司45萬 剩下的余額我再轉增資本 請問我這樣做是對的嗎，麻煩幫我解答一下，謝謝老師啦