老師，我們在中信建投證券開的募集戶和托管戶，已將募集到的錢轉到了托管戶，然后通過托管戶給這些證券公司投錢，摘要就是***公司的戰略投資者繳款（或寫成戰略配售認購資金），這個樣子的我做帳就是：借 ：其他貨幣資金-存出投資款（**公司）20 貸:銀行存款-托管戶 20。這樣子對嗎？

對的，這樣就可以了

老師，收到戰略配售退款（戰略投資者認購資金余額退回），分錄:借:銀行存款-托管戶 12 借:其他貨幣資金-存出投資款（A公司）-12（紅字）。這樣做分錄對嗎？

對的，這樣就可以的

老師，若是上面這個分錄我做成借:銀行存款-托管戶12，貸:其他貨幣資金-存出投資款（A公司）12，這兩種分錄的做法有什么不一樣嗎？

一個貸方有數據，一個是借方直接紅沖了，貸方沒有數據

是否正確的話，這兩種方法都可以？

都可以的，他倆都行

老師，我們這個B公司是基金合伙企業（有限合伙），C公司是GP管理人，我們后續要給C公司付管理費，我做在管理費用里就可以了吧？B公司在中信建投證券公司開的戶，募集戶和托管戶也是在中信銀行開的，我們付給對方的托管費和外包費怎么做賬？需要對方開票嗎？

要給你開發票，你入費用或者成本就行了

入費用的話，就是借管理費用（托管費或者外包費），貸銀行存款？入成本的話，就是借主營業務成本，貸銀行存款？兩者那個都可以對嗎？

對的，都是可以的哦

老師B公司付給C公司管理費，C公司作為基金管理人也是B公司的合伙人，也往B公司募集戶匯入基金投資款，B公司做賬就是:借銀行存款-募集戶20，貸 實收資本20。C公司做賬:借 可供出售金融資產-成本（B公司） 貸銀行存款。兩家公司這么做可以嗎？

行的，這樣也可以的

老師，C公司作為B公司的合伙人，若C打給B一筆錢，標明是普通合伙人出資款，打到B公司的基本賬戶上，B公司做賬:借銀行存款10 貸:實收資本10，那C公司怎么做賬？還是可供出售金融資產嗎？

C做長期股權投資的哦

老師，公司幾個月前應收賬款登記是60，開的票也是60，但這個月對方打的錢是59.99，少了的0.01怎么做賬平了它？